Classement des prêts
Qu’est-ce que le classement des prêts?
Le classement des prêts est un système de classification qui consiste à attribuer une note de qualité à un prêt en fonction des antécédents de crédit de l’emprunteur, de la qualité de la garantie et de la probabilité de remboursement du principal et des intérêts. Un score peut également être appliqué à un portefeuille de prêts. Le classement des prêts fait partie du système d’examen des prêts ou du système de risque de crédit d’un établissement de crédit et fait généralement partie des processus de souscription et d’approbation du crédit.
Les objectifs d’un système d’examen des prêts sont multiples, tels que l’identification des prêts présentant des faiblesses de crédit afin que les banques puissent prendre des mesures pour minimiser le risque de crédit, l’identification des tendances affectant la recouvrabilité du portefeuille de prêts et à des fins de reporting financier et réglementaire.
Points clés à retenir
- Le classement des prêts est un système de classification qui consiste à attribuer une note de qualité à un prêt en fonction des antécédents de crédit de l’emprunteur, de la qualité de la garantie et de la probabilité de remboursement du principal et des intérêts.
- Le classement des prêts fait partie du système d’examen des prêts ou du système de risque de crédit d’un établissement de crédit et fait généralement partie des processus de souscription et d’approbation du crédit.
- Le score prend en compte non seulement la cote de crédit de l’emprunteur, mais également une combinaison de plusieurs indicateurs de risque de crédit du rapport de crédit et de la demande de prêt, tels que le niveau de soutien du garant, l’historique de remboursement, le flux de trésorerie, les dépenses annuelles prévues, etc.
Comment fonctionne le classement des prêts
Être capable de gérer efficacement sa capacité de prêt est essentiel au succès d’une banque. Les banques doivent donc mettre au point un système de notation des prêts qui évalue avec précision le risque de crédit ou la probabilité de perte due au défaut de paiement d’un emprunteur. Les processus que les banques utilisent pour noter les prêts aident les examinateurs et la direction à prendre de bonnes décisions en matière de prêt. Il n’existe pas de système unique de notation des prêts, bien que la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) exige que toutes les institutions de prêt disposent d’un système d’examen des prêts. Les plus grandes institutions peuvent avoir des départements séparés spécialement pour l’examen des prêts.
En fonction de la taille et de la complexité, les banques développent différentes approches. Les banques communautaires utilisent souvent des facteurs plus larges pour juger du risque d’un prêt, tandis que les institutions plus grandes et plus complexes peuvent s’appuyer sur des approches plus quantitatives pour mesurer et surveiller le risque de crédit. Lors de l’attribution d’une note à un prêt, l’examinateur examinera la documentation du prêt, la garantie et les états financiers de l’emprunteur. Le score prend en compte non seulement la cote de crédit de l’emprunteur, mais également une combinaison de plusieurs indicateurs de risque de crédit provenant du rapport de crédit et de la demande de prêt. Ces facteurs peuvent inclure le niveau de soutien du garant, l’historique des remboursements, les flux de trésorerie, les dépenses annuelles prévues, etc.
Les plus petites institutions utilisent généralement un système de jugement d’experts. Dans ce système, un agent de crédit est chargé d’attribuer une note en fonction de son jugement et de ses connaissances. D’autres banques peuvent utiliser des tableaux de bord quantitatifs, ou d’autres approches modélisées, qui permettent des ajustements basés sur des jugements qualitatifs. Étant donné qu’aucune exigence réglementaire n’impose la structure d’un système de notation des prêts, il appartient aux banques de développer un système adapté à leur taille et à leur complexité.