Dépôts interbancaires
Que sont les dépôts interbancaires?
Le terme dépôt interbancaire fait référence à un accord entre deux banques dans lequel l’une détient des fonds sur un compte pour une autre institution. L’accord de dépôt interbancaire exige que la banque détentrice ouvre un compte dû pour l’autre. Il s’agit d’un compte du grand livre dont les fonds sont payables à une autre partie. Dans l’arrangement, la banque correspondante est celle qui attend le dépôt.
Points clés à retenir
- Un dépôt interbancaire est un accord entre deux banques dans lequel l’une détient des fonds sur un compte pour une autre institution.
- L’arrangement exige que la banque détentrice ouvre un compte dû pour l’autre.
- La plupart des échanges interbancaires effectués sur le marché sont exclusifs – les banques le font entre elles et pour les autres.
Comprendre les dépôts interbancaires
Les dépôts interbancaires font partie du marché interbancaire. Le marché interbancaire est un système utilisé par les banques et autres institutions financières pour échanger des devises. Ce système exclut les investisseurs de détail les particuliers qui achètent et vendent des titres pour leur compte personnel plutôt que pour une autre société ou organisation – et d’autres parties commerciales plus petites. La plupart des échanges interbancaires effectués sur le marché sont exclusifs, ce qui signifie que les banques le font entre elles et pour elles. Il y a des cas, cependant, où ce type de services bancaires a lieu pour de grands clients institutionnels.
Le système interbancaire exclut les petits investisseurs de détail et les autres petites parties commerciales.
Sur le marché interbancaire, les banques empruntent et se prêtent de l’argent entre elles afin de gérer la liquidité et de répondre aux réserves obligatoires que les régulateurs leur imposent. Une exigence de réserve est le montant d’argent qu’une banque doit conserver dans ses coffres. Les dépôts, ainsi que les prêts, font partie des nombreux types de transactions entre banques qui les aident à remplir ces conditions. Ces transactions fournissent également au marché une grande liquidité.
Lorsque deux banques concluent un arrangement pour un dépôt interbancaire, la banque détentrice crée un compte dû pour la banque correspondante – l’institution qui effectue le dépôt. Le compte dû est un compte de dépôt, également appelé compte à payer.
Les banques utilisent un taux d’intérêt spécial sur les dépôts et les prêts à court terme. Ce taux est appelé taux interbancaire. Le taux interbancaire dépend de l’échéance, des conditions du marché et des notations de crédit des institutions concernées. Le taux interbancaire offert par l’ Intercontinental Exchange London (ICE LIBOR) est un taux de référence que certaines des plus grandes banques du monde se facturent mutuellement pour les prêts à court terme.
Considérations particulières
Comme mentionné ci-dessus, la banque pour laquelle le compte dû est détenu est appelée la banque correspondante. Cette désignation est généralement réservée aux dépôts effectués entre des banques nationales. Mais les conditions changent lorsque la banque correspondante est une institution étrangère. Dans ce cas, le compte dû est un compte nostro dérivé du mot nôtre en latin – de la banque qui détient le dépôt. En termes simples, il s’agit d’un compte détenu par une banque dans une devise étrangère dans une autre institution. Il s’agit d’un contrat avec un compte vostro – le mot latin pour le vôtre – pour la banque correspondante étrangère. Un compte vostro est le terme utilisé par la banque pour décrire les comptes que d’autres entreprises ont dans leurs livres dans leur devise d’origine. Ainsi, la banque correspondante appellera son compte auprès de la banque détentrice un compte nostro, tandis que la banque détentrice l’appellera un compte vostro.
Voici un exemple pour faciliter la compréhension. Supposons que la banque A effectue un dépôt interbancaire auprès de la banque B, qui se trouve dans un autre pays. Le compte s’appelle un compte nostro – notre compte dans votre grand livre – à la banque A, tandis que c’est un compte vostro ou votre compte à la banque B.