Capitale de base

Qu’est-ce que Core Capital?

Le capital de base fait référence au montant minimum de capital qu’une banque d’épargne, telle qu’une banque d’épargne ou une société d’épargne et de crédit, doit avoir sous la main pour se conformer à la réglementation de la Federal Home Loan Bank (FHLB). Cette mesure a été élaborée pour protéger les consommateurs contre des pertes imprévues.

Les réglementations de la Federal Home Loan Bank exigent que les banques disposent d’un capital de base représentant au moins 6% de l’actif global pondéré en fonction des risques de la banque, ce qui peut comprendre des fonds propres (actions ordinaires) et des réserves déclarées (actifs conservés). Créé pour garantir la protection des consommateurs lors de la création de comptes financiers, le capital de base comprend une partie substantielle du capital de catégorie 1, que les régulateurs considèrent comme une mesure de la solidité financière d’une banque.

Les fonds propres de catégorie 1 font référence au rapport entre les fonds propres de base d’une banque et le montant total des actifs pondérés en fonction des risques (total des actifs, pondéré par le risque de crédit) que possède une banque. Les actifs pondérés en fonction des risques sont définis par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, une autorité de contrôle bancaire créée par les gouverneurs des banques centrales de plus d’une douzaine de pays.

Les banques sont jugées moins susceptibles de faire faillite si elles ont plus de fonds propres de base et moins d’actifs pondérés en fonction des risques. D’un autre côté, les régulateurs considèrent que les banques sont sujettes à l’échec, si le contraire est vrai.