529 stratégies qui maximisent les options d’aide aux étudiants
Avoir une stratégie de plan 529 qui maximise vos options d’aide aux étudiants est de plus en plus crucial. Si vous êtes le parent d’un futur étudiant, vous devez épargner maintenant, mais mettre de l’argent dans un compte d’épargne ne fonctionnera pas. Il faut l’investir pour garder une longueur d’avance sur l’inflation. Beaucoup de gens se tournent vers un plan d’épargne 529 un plan fiscalement avantageux qui peut aider à payer les frais d’études – pour faire fructifier leur argent. Cela peut être une décision judicieuse, mais la façon dont ils dépenseront plus tard leur 529 argent pourrait être tout aussi importante.
Après tout, l’université n’est pas bon marché. Quiconque est ou était à l’université – ou est actuellement en train d’économiser pour couvrir les frais de l’enseignement supérieur – le sait déjà. Ce qu’ils ne savent peut-être pas, cependant, c’est à quelle vitesse les coûts augmentent. La règle d’or acceptée est que le coût des études collégiales augmente à environ deux fois le taux d’inflation. Cela signifie que chaque année, vous pouvez vous attendre à payer au moins 5% de plus.
Points clés à retenir
- Dépenser tout l’argent de votre plan 529 avant de contracter des prêts étudiants pourrait vous rendre éligible à une aide financière supplémentaire à l’avenir.
- Cependant, cette stratégie peut se retourner contre vous si vous ne parvenez pas à obtenir des prêts plus tard.
- De plus, les parents dont les revenus sont relativement élevés peuvent ne pas être admissibles à l’aide, quel que soit le montant d’argent qu’ils ont dans leurs 529 plans.
Dans le meilleur scénario possible, vous combineriez 529 fonds avec l’aide du gouvernement pour couvrir le coût complet du collège pour votre enfant. Mais l’aide gouvernementale est souvent basée sur le revenu – et c’est là qu’intervient stratégiquement la gestion de ces 529.
Quand et comment dépenser 529 fonds
Un chroniqueur du Wall Street Journal a déclaré il n’y a pas longtemps qu’une fois qu’un enfant atteindrait l’université, il pourrait être avantageux pour la famille de dépenser la totalité de ses 529 fonds au cours des deux premières années dans l’espoir d’obtenir une aide financière les troisième et quatrième années. C’est si les parents s’attendent à une année à dépenses élevées ou à faible revenu. Bon conseil? Nous avons décidé de le vérifier avec d’autres experts. La variété des conseils que nous avons trouvés a montré clairement que les familles auraient intérêt à consulter un expert en financement des collèges pour obtenir des conseils spécifiques à leur propre situation.
Épuiser d’abord le compte 529 peut avoir du sens pour certaines familles, note Gretchen Cliburn, CFP, directrice chez BKD Wealth Advisors. «Si vous savez que vos frais d’études dépasseront vos 529 économies, je vous recommande de dépenser le solde de 529 avant d’emprunter de l’argent.»
Mais pas si vous pensez avoir du mal à obtenir un prêt plus tard. Utiliser 529 fonds au cours des deux premières années peut se retourner contre nous, dit Joseph Orsolini de College Aid Partners. «Les familles ont vraiment besoin de budgétiser les quatre années d’études collégiales afin de déterminer le meilleur plan d’action en matière de dépenses d’épargne et d’emprunt. J’ai vu un certain nombre de familles dépenser leurs 529 comptes au cours des deux premières années, mais par la suite manquer d’argent et ne pas pouvoir emprunter au cours des dernières années », prévient-il. «Ces étudiants se retrouvent sans ressources pour terminer leurs études universitaires.»
Et si vous prévoyez une baisse du revenu familial? «Le faible revenu est un terme relatif pour les gens», dit Orsolini. «Passer de 150 000 $ à 100 000 $ est une énorme réduction, mais dans la plupart des cas, cela n’entraînera aucune aide financière supplémentaire. Si votre enfant est dans un collège d’élite qui répond à 100% des besoins, il peut être intéressant de s’appuyer sur cette stratégie, mais la plupart des collèges n’augmenteront pas un programme d’aide simplement pour dépenser votre fonds 529. »
Les règles peuvent être différentes pour les grands-parents. «Un aspect important à retenir lors de la détermination du moment où dépenser l’argent 529 est de savoir à qui appartient le régime», déclare Ryan Kay, un planificateur financier agréé. «Si un grand-parent est le propriétaire, par exemple, et qu’il distribue les fonds du plan 529, l’argent comptera comme revenu étudiant pour le FAFSA de l’année prochaine et pourrait avoir un impact négatif sur la capacité de l’étudiant à se qualifier pour une aide financière. Ainsi, lorsque le grand-parent est le propriétaire, il est souvent préférable de laisser l’argent dans le plan 529 jusqu’à ce que l’étudiant ait déposé le FAFSA final (1er janvier de sa première année à l’université). »
Facteur du crédit d’impôt fédéral
Le crédit d’impôt américain pour les opportunités (AOTC) offre un crédit d’impôt pouvant atteindre 2500 USDlorsque vous dépensez 4000 USD en frais de scolarité, frais, manuels et autres supports de cours. Cependant, il disparaît progressivement à certains niveaux de revenu (90 000 $ pour les particuliers, 180 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement). De plus, vous ne pouvez pas utiliser les mêmes dépenses pour justifier une distribution non imposable à partir d’un plan 529 – il n’y a pas de déduction double.
«Le crédit d’impôt vaut plus par dollar de dépenses admissibles que la distribution du plan 529 libre d’impôt, même en tenant compte de la pénalité fiscale de 10% et des impôts sur le revenu ordinaires sur les distributions non admissibles», déclare Mark Kantrowitz, éditeur et vice-président de la recherche chez Savingforcollege.com. «Les familles devraient donner la priorité à 4 000 $ en frais de scolarité et de manuels à payer pour utiliser de l’argent ou des prêts avant de se fier au plan 529. Sinon, [il est préférable] de réduire le plus rapidement possible le solde du plan 529, afin que les actifs ne persistent pas année après année pour réduire l’admissibilité à l’aide de 5,64% de la valeur de l’actif. » (L’argent dans un plan 529 est considéré comme un actif parental, et 5,64% est le pourcentage de l’actif parental qui compte dans la contribution familiale prévue chaque année sur le FAFSA.)
Nouvelles règles pour 529 plans
Deux récentes lois de réforme fiscale – la loi sur les réductions d’impôt et l’emploi (TCJA) de 2017 et la loi sur la mise en place de chaque communauté pour l’amélioration de la retraite (SECURE) de 2019 – ont également apporté des modifications pertinentes concernant 529 régimes.
Par exemple, les titulaires de compte peuvent désormais utiliser leurs 529 plans pour payer les frais de scolarité du bénéficiaire pour l’enseignement de la maternelle à la 12e année dans les écoles publiques, privées et religieuses. Ces retraits seront exonérés d’impôt au niveau fédéral et dans de nombreux États également. Il est donc maintenant possible de dépenser un compte 529 avant même que votre enfant ne mette les pieds sur un campus universitaire.
La loi de 2017 sur les réductions d’impôt et l’emploi et la loi SECURE de 2019 ont toutes deux élargi les règles sur la façon dont 529 plans peuvent être utilisés.
La loi SECURE, promulguée en décembre 2019, a élargi la couverture du plan 529 pour permettre le remboursement d’un prêt étudiant. Auparavant, la dette étudiante n’était pas considérée comme une dépense d’études admissible ni admissible à des retraits non imposables. En vertu des nouvelles règles, les titulaires de régime peuvent retirer un maximum à vie de 10 000 $ de leurs 529 comptes, en franchise d’impôt fédéral, pour aider à rembourser les prêts d’études admissibles. Cela ne s’applique pas uniquement au bénéficiaire; tous les frères et sœurs peuvent également tirer 10 000 $ chacun.
La ligne de fond
Comme beaucoup de questions financières, il y a beaucoup de hypothèses ici, mais en général, nos experts recommandent de ne pas dépenser tout votre argent maintenant et de parier sur une aide financière future. Cependant, notent-ils, la stratégie pourrait représenter une économie de coûts pour certaines personnes.