Dois-je payer des taxes sur mon plan 401 (K) si je quitte mon emploi?
Table des matières
Développer
- 1. Laissez l’argent seul
- 2. Transférez l’argent vers un nouveau plan 401 (k)
- 3. Établir un IRA de roulement
- 4. Encaisser et recevoir une distribution
- Si vous avez contracté un prêt
Si vous décidez de quitter la société qui détient votre plan 401 (k), vous avez quatre options pour gérer vos fonds. Les conséquences fiscales dépendent de l’option que vous choisissez. Cependant, si vous avez emprunté à votre 401 (k) et quittez votre emploi avant de rembourser le prêt, les règles sont différentes.
Points clés à retenir
- Vous pouvez laisser votre argent dans le 401 (k), mais vous ne serez plus autorisé à faire des cotisations au régime.
- Vous pouvez transférer votre argent vers un 401 (k) de votre nouvelle entreprise, mais tous les 401 (k) ne permettent pas de tels transferts.
- Vous pouvez établir un IRA de roulement et y transférer les fonds, mais assurez-vous de faire un roulement direct pour éviter de payer des impôts sur celui-ci.
- Vous pouvez encaisser votre 401 (k), mais cela peut entraîner une pénalité de retrait anticipé et vous devrez payer des impôts sur le montant total.
1. Laissez l’argent seul
Allez-vous devoir payer des impôts? Non
Il n’y a pas de réelles implications fiscales pour laisser vos fonds 401 (k) stationnés dans le plan de votre ancien employeur. Votre argent reste et devient exonéré d’impôt jusqu’à ce que vous le retiriez.
Le plan n’est pas obligé de vous laisser rester si le solde de votre compte est relativement petit (moins de 5000 $), mais la société qui gère les actifs du plan permet généralement aux participants de convertir les actifs du plan 401 (k) dans un IRA comparable qu’elle offre.
Cependant, vous ne pourrez pas verser de cotisations supplémentaires au régime. Et comme vous n’êtes plus un participant au régime des employés, vous risquez de ne pas recevoir d’informations importantes sur les changements importants apportés au régime ou sur ses choix de placement.
De plus, si vous choisissez de laisser vos fonds avec votre ancien régime et que vous tentez plus tard de les transférer, il peut être difficile de convaincre votre ancien employeur de débloquer les fonds en temps opportun.
2. Transférez l’argent vers un nouveau plan 401 (k)
Allez-vous devoir payer des impôts? Pas si tu le fais bien
Vous n’êtes pas tenu de payer des impôts sur votre pécule 401 (k) si vous le transformez dans un régime parrainé par votre nouvel employeur. Cependant, assurez-vous d’aimer les options de placement du nouveau plan avant de vous y engager et examinez attentivement les frais qui y sont associés.
Une mise en garde: alors que les fonds 401 (k) peuvent être transférés d’un plan à un autre, les plans 401 (k) ne sont pas tenusd’accepter les transferts. Votre admissibilité à poursuivre cette option dépend des règles du plan de votre nouvelle entreprise. En outre, les choses peuvent être délicates si le nouveau plan n’est pas un 401 (k), car tous les régimes à cotisations définies ne sont pas autorisés à accepter des fonds 401 (k).
Un avantage de ce choix pour les employés plus âgés: même après avoir atteint l’âge de 72 ans, vous n’êtes pas obligé de prendre les distributions minimales (RMD) requises du 401 (k) de votre employeur actuel . Le déplacement de l’argent 401 (k) d’un emploi précédent vers votre nouvel emploi met cet argent de l’employeur précédent dans le pot 401 (k) de l’employeur actuel non RMD. Vous n’aurez pas à prendre de RMD sur cet argent jusqu’à ce que vous quittiez votre emploi.
3. Établir un IRA de roulement
Allez-vous devoir payer des impôts? Probablement non (si vous effectuez un roulement direct)
Si vous n’avez pas la possibilité de transférer vers un autre régime parrainé par l’employeur, ou si vous n’aimez pas les options de fonds dans le nouveau plan 401 (k), l’établissement d’un IRA de roulement pour les fonds est une bonne alternative. Vous pouvez transférer n’importe quel montant et votre argent continue de croître à l’abri de l’impôt.
Il est cependant important de spécifier un transfert direct d’un plan à un autre. Si vous prenez le contrôle de vos fonds 401 (k) lors d’un roulement indirect, dans lequel l’argent passe entre vos mains avant d’entrer dans l’IRA, votre ancien employeur est tenu d’en retenir 20% aux fins de l’impôt fédéral sur le revenu et éventuellement les impôts d’État également.
4. Encaisser et recevoir une distribution
Allez-vous devoir payer des impôts? Probablement oui
Vous paierez des impôts sur le revenu à votre taux d’imposition actuel sur les distributions de votre 401 (k). De plus, si vous avez moins de 59 ans et demi, votre distribution sera considérée comme prématurée et vous en perdrez 10% enraisond’une pénalité de retrait anticipé.
Si vous avez un prêt impayé de votre 401 (k), vous devrez le rembourser dans un certain laps de temps, ou le montant sera traité comme une distribution à des fins fiscales.
Si vous avez contracté un prêt
Si vous avez un prêt 401 (k) existant, quelle que soit l’option ci-dessus que vous sélectionnez lorsque vous quittez votre emploi, tous les soldes de prêt 401 (k) en cours doivent être remboursés, généralement au plus tard en octobre de l’année suivante, qui est le date limite pour produire des déclarations de revenus prolongées.
Tout argent non remboursé est traité comme un retrait anticipé par l’IRS, et vous payez des impôts sur le montant, en plus d’être frappé de la pénalité de retrait anticipé si vous avez moins de 59½ ans.