Qu’est-ce qui est le plus important, les flux de trésorerie ou les bénéfices?
Les flux de trésorerie et les bénéfices sont tous deux des aspects cruciaux d’une entreprise. Pour qu’une entreprise réussisse à long terme, elle doit générer des bénéfices tout en fonctionnant avec des flux de trésorerie positifs.
Qu’est-ce que le flux de trésorerie?
Les flux de trésorerie sont les entrées et les sorties d’argent d’une entreprise. Il est nécessaire pour les opérations quotidiennes, les taxes, l’achat de stocks et le paiement des employés et des coûts d’exploitation.
Un flux de trésorerie positif indique que les liquidités d’ une entreprise augmentent. Cela lui permet de régler ses dettes, de réinvestir dans son entreprise, de rendre de l’argent aux actionnaires, de payer les dépenses et de fournir une protection contre les défis financiers futurs. Un flux de trésorerie négatif indique que les liquidités d’une entreprise diminuent.
Qu’est-ce que le profit?
Le profit est l’ excédent une fois que toutes les dépenses sont déduites des revenus. Le profit est la vue d’ensemble d’une entreprise et la base sur laquelle l’impôt est calculé.
Les analystes analysent trois grands types de bénéfices: le bénéfice brut, le bénéfice d’exploitation et le bénéfice net. Chaque type de profit donne à l’analyste plus d’informations sur les performances de l’entreprise, en particulier par rapport à d’autres périodes et concurrents du secteur. Les trois niveaux de rentabilité se trouvent dans le compte de résultat.
Lequel est le plus important pour une entreprise?
Pour déterminer lequel est le plus important, cela dépend de l’entreprise et des circonstances.
Par exemple, une entreprise peut réaliser des bénéfices chaque mois, mais son argent est immobilisé dans des actifs matériels ou des comptes débiteurs, et il n’y a pas de liquidités pour payer les employés. Une fois qu’une dette est payée, ou que l’entreprise constate un afflux de revenus, elle recommence à voir des flux de trésorerie positifs. Dans cet exemple, le flux de trésorerie est plus important car il permet à l’entreprise de fonctionner tout en conservant un profit. Alternativement, une entreprise peut voir ses revenus et ses flux de trésorerie augmenter, mais il y a une dette importante, de sorte que l’entreprise ne fait pas de profit.
L’absence de profit a finalement un effet décroissant sur le flux de trésorerie. Dans ce cas, le profit est plus important. Une autre chose à retenir pour déterminer s’il faut se concentrer sur les flux de trésorerie ou les bénéfices est que les flux de trésorerie peuvent être achetés. Un propriétaire d’entreprise peut mettre ses biens personnels en capital dans l’entreprise. Alternativement, ils peuvent obtenir un prêt aux petites entreprises auprès d’une banque pour maintenir l’entreprise en activité jusqu’à ce qu’elle recommence à voir des flux de trésorerie.