Renverser ou transférer un 401 (k) vers un autre 401 (k)
Lorsqu’un employé quitte son emploi en raison de sa retraite ou de son licenciement, la question de savoir s’il faut reporter unrégime 401 (k) ou un autre régime parrainé par l’employeur suit rapidement. Un plan 401 (k) peut être laissé au promoteur du régime d’origine, transféré dans un IRA traditionnel ou Roth, distribué sous forme de paiement forfaitaire en espèces ou transféré au plan 401 (k) du nouvel employeur.
Chaque option pour un ancien 401 (k) a des avantages et des inconvénients, et il n’y a pas une seule sélection qui fonctionne le mieux pour tous les employés. Cependant, si un employé envisage l’option de transférer un ancien régime 401 (k) dans le 401 (k) d’un nouvel employeur, certaines étapes sont nécessaires.
Points clés à retenir
- Dans certains cas, le régime d’un nouvel employeur peut ne pas accepter les transferts d’un autre 401 (k), la nouvelle entreprise devrait être interrogée à ce sujet.
- Le plus grand avantage de faire un roulement est la simplicité de gestion offerte en gardant tous les fonds en un seul endroit.
- Le plus gros inconvénient de faire un roulement est que les options d’investissement sont limitées par la façon dont le plan est géré;il n’y a pas grand-chose à dire sur le choix de l’allocation d’actifs.
Passer à un nouveau 401 (k)
La première étape du promoteur du régime, le dépositaire ou le gestionnaire des ressources humaines qui aide les employés à s’inscrire au régime 401 (k). Comme tous les régimes parrainés par l’employeur n’acceptent pas les transferts d’un 401 (k) extérieur, il est impératif pour un nouvel employé de demander si l’option est disponible auprès du nouvel employeur. Si le plan n’accepte pas les transferts 401 (k), l’employé doit sélectionner l’une des trois autres options pour le solde du compte 401 (k).
Si le nouveau régime de l’employeur accepte les transferts 401 (k) d’autres entreprises, il y a souvent une quantité importante de paperasse qui doit être remplie par l’employé. Les documents sont fournis par le nouveau promoteur du régime ou le contact des ressources humaines et nécessitent le nom, la date de naissance, l’adresse, le numéro de sécurité sociale et d’autres informations d’identification de l’employé.
En outre, le formulaire de transfert 401 (k) doit fournir des détails sur l’ancien régime de l’employeur, y compris le montant total à transférer, les sélections de placement détenues dans le compte, la date de début et d’arrêt des cotisations et le type de cotisation, tel queHT ou Roth. Un nouveau promoteur de régime peut également exiger qu’un employé établisse de nouvelles instructions de placement pour le compte transféré sur le formulaire. Une fois le formulaire de transfert rempli, il peut être retourné au promoteur du régime pour traitement.
Une fois que le nouveau et l’ancien promoteur du régime ont approuvé le transfert, l’ancien promoteur du régime distribue le solde du compte 401 (k) au nouveau promoteur du régime sous la forme d’un chèque. Une fois le chèque reçu, le nouveau promoteur du régime dépose le chèque et les placements sont achetés selon les nouvelles sélections de régime de l’employé.
Un transfert d’un 401 (k) à un autre estune transaction non imposable et aucune pénalité de retrait anticipé n’est imposée.
Le passage d’un 401 (k) à un autre n’entraîne aucun frais, ni n’entraîne de pénalités de retrait anticipé.
Avantages du transfert
Le plus grand avantage du transfert d’un ancien 401 (k) dans un régime avec un nouvel employeur est la facilité de gestion. Au lieu de suivre les sélections d’investissement, les performances ou les relevés pour plusieurs comptes, un transfert crée un seul compte qui peut être facilement surveillé. En outre, les plans 401 (k) comportent généralement des frais moins élevés sur les investissements et les transactions que les IRA de roulement gérés par des conseillers professionnels.
Les employés plus âgés ont un avantage supplémentaire: l’argent détenu dans le 401 (k) de l’entreprise où un employé travaille actuellement n’est pas soumis aux distributions minimales requises (RMD). Si cet employé avait laissé l’argent dans le régime de son ancien employeur, il aurait dû prendre des RMD lorsqu’il avait atteint l’âge de 72 ans, moment auquel les retraits seraient nécessaires.
Inconvénients du transfert
Le transfert d’un 401 (k) peut ne pas être le meilleur choix pour chaque employé, car il existe un certain nombre d’inconvénients. Les régimes parrainés par l’employeur sont limités à un certain nombre d’options de placement. Ces restrictions peuvent ne pas permettre aux participants au régime d’investir comme ils le souhaitent et peuvent entraîner une mauvaise répartition de l’actif ou un manque de diversification au fil du temps.
De plus, les employés qui participent à un 401 (k) n’ont pas leur mot à dire dans l’entreprise ou la personne qui gère le plan. Le promoteur du régime et les dirigeants de la société ont un contrôle total sur la façon dont le régime est établi et maintenu. Le processus de transfert d’un 401 (k) vers un nouveau plan peut également prendre du temps, car le nouveau promoteur de plan est chargé de vérifier le statut qualifié de l’ancien plan, les dates d’embauche et de résiliation et le solde total éligible pour le transfert.
La ligne de fond
Le transfert d’un ancien régime 401 (k) vers un nouveau régime est un excellent choix pour certains employés. Cependant, les avantages doivent être mis en balance avec les inconvénients avant de démarrer le processus.