Comment conseiller les citoyens non américains sur la sécurité sociale
Conseiller les clients sur les questions de sécurité sociale est déjà assez compliqué. Avec la complexité supplémentaire d’un citoyen non américain en tant que client, l’aide que vous fournissez en tant que conseiller financier doit être encore plus spécifique. Les conseillers financiers desservant un nombre croissant de clients non-citoyens, voici quelques problèmes à prendre en compte.
Points clés à retenir:
- Les citoyens non américains qui travaillent aux États-Unis peuvent prétendre aux prestations de sécurité sociale.
- Comme les citoyens américains, ils doivent généralement avoir 40 crédits de travail (équivalant à 10 ans de travail) pour devenir éligibles.
- S’ils ne disposent pas de suffisamment de crédits de travail américains, ils pourront peut-être combiner leurs crédits de travail américains et étrangers, si leur pays d’origine et les États-Unis ont un accord de totalisation.
Qui est admissible aux prestations?
Pour que les citoyens non américains puissent prétendre aux prestations de sécurité sociale, ils doivent être légalement dans le pays et avoir un numéro de sécurité sociale.
Les non-citoyens qui immigrent aux États-Unis peuvent souvent demander un numéro de sécurité sociale dans leur pays d’origine en même temps qu’ils demandent un visa d’immigrant auprès du département d’État américain. Ils peuvent également postuler après leur arrivée aux États-Unis en visitant un bureau de la sécurité sociale.
Les non-immigrants (ceux qui visitent temporairement les États-Unis) peuvent obtenir un numéro de sécurité sociale en remplissant une «Demande d’autorisation d’emploi» du Département de la sécurité intérieure (DHS), qui, si elle est approuvée, leur accorde la permission de travailler légalement en les États-Unis
Types de prestations de sécurité sociale
L’administration de la sécurité sociale gère plusieurs programmes d’avantages sociaux différents. En plus des prestations pour les retraités et leurs revenu de sécurité supplémentaire (SSI) pour les personnes âgées et handicapées avec peu ou pas revenus ou actifs financiers.
Les conditions d’admissibilité à ces programmes diffèrent, mais à l’exception de SSI, la plupart exigent que le travailleur ait gagné au moins 40 crédits de travail de la sécurité sociale. Cela équivaut à 10 ans de travail couvert aux États-Unis
Combinaison de crédits de travail américains et étrangers
Les travailleurs qui n’ont pas gagné 40 crédits de travail aux États-Unis peuvent toujours être admissibles aux prestations de sécurité sociale si leur pays d’origine a un accord de totalisation avec les États-Unis. Ces accords permettent aux non-citoyens de combiner les crédits qu’ils ont gagnés dans les deux pays pour se qualifier. Les États-Unis ont actuellement de tels accords avec ces pays:
- Australie
- L’Autriche
- Belgique
- Brésil
- Canada
- Chili
- République Tchèque
- Danemark
- Finlande
- France
- Allemagne
- Grèce
- Hongrie
- Irlande
- Italie
- Japon
- Luxembourg
- Les Pays-Bas
- Norvège
- Pologne
- le Portugal
- République slovaque
- Slovénie
- Corée du Sud
- Espagne
- Suède
- la Suisse
- Le Royaume-Uni
- Uruguay
Vous pouvez trouver les détails de l’accord de totalisation de chaque pays sur le site Web de la SSA.
Recevoir des prestations de sécurité sociale en dehors des États-Unis
À l’exception de quelques pays, les travailleurs peuvent recevoir des prestations de sécurité sociale des États-Unis, quel que soit l’endroit où ils vivent dans le monde. Dans certains cas limités, la sécurité sociale arrêtera les paiements aux citoyens non américains qui ont séjourné à l’extérieur des États-Unis pendant six mois civils complets, mais les reprendra si la personne retourne aux États-Unis.
Ces règles sont expliquées en détail dans le livret de la sécurité sociale « Vos paiements pendant que vous êtes en dehors des États-Unis ».
Le fait que votre client soit assujetti aux impôts de la sécurité sociale dépend en partie du fait qu’il se trouve aux États-Unis en tant qu’étranger résident ou non-résident.
Questions fiscales pour les citoyens non américains
Payer les taxes de sécurité sociale. Les étrangers résidents qui travaillent aux États-Unis sont soumis aux taxes de Responsabilité fiscale de la sécurité sociale / assurance-maladie et du travail indépendant des étudiants, universitaires, enseignants, chercheurs et stagiaires étrangers ».
Taxes sur les prestations de sécurité sociale.Comme c’est le cas pour les citoyens américains, les prestations de sécurité sociale sont imposables si le bénéficiaire gagne plus d’un certain montant.À moins que votre client ne soit qualifié d’étranger résident aux fins de l’impôt, l’administration de la sécurité sociale retiendra généralement de l’argent sur son chèque de prestations. La retenue à la source, qui prend la forme d’une taxe de 30% sur 85% de leur prestation mensuelle, se traduit par une réduction de 25,5%. Cependant, certains étrangers non résidents sont exonérés de cette retenue ou soumis à un taux inférieur, en fonction des conventions fiscales entre les États-Unis et leur pays d’origine.
L’Administration de la sécurité sociale a un outil de contrôle fiscal des étrangers non-résidents sur son site Web que vous pouvez utiliser pour déterminer si les avantages de votre client sont soumis à une retenue à la source ou s’ils sont éligibles à un traitement fiscal spécial.