Obligation de fidélité
Qu’est-ce qu’une obligation de fidélité?
Un cautionnement de fidélité est une forme d’ assurance commerciale qui offre à un employeur une protection contre les pertes causées par les actions frauduleuses ou malhonnêtes de ses employés. Cette forme d’assurance peut protéger contre les pertes monétaires ou physiques.
Points clés à retenir
- Les obligations de fidélité sont des polices d’assurance qui protègent les sociétés assurées contre les actes fautifs commis par les employés.
- Les obligations de fidélité ne sont pas des titres négociables.
- Cette forme d’assurance est considérée comme un élément de la stratégie de gestion des risques d’une entreprise.
Comprendre les obligations de fidélité
Si une entreprise a des employés qui commettent des actes frauduleux, l’entreprise elle-même peut être exposée à des sanctions juridiques ou financières en plus de l’employé ou des employés qui ont commis l’acte. En conséquence, les entreprises risquent d’être exposées à de telles sanctions, en particulier les entreprises comptant un grand nombre d’employés. Les obligations de fidélité sont des polices d’assurance qui couvrent les entreprises pour de tels dommages.
Les obligations de fidélité sont le plus souvent détenues par des compagnies d’assurance, des banques et des sociétés de courtage, qui sont spécifiquement tenues de porter une protection proportionnelle à leur capital net. Parmi les formes possibles de perte couvertes par une obligation de fidélité , citons le commerce frauduleux, le vol et la contrefaçon.
Bien qu’ils soient appelés «obligations», les obligations de fidélité sont en fait une forme de police d’assurance. Ils sont généralement désignés comme propriétaires ou tiers; Les obligations de fidélité de première partie sont des politiques protégeant les entreprises contre les actes fautifs commis par les employés, tandis que les obligations de fidélité de tiers protègent les entreprises contre des actes similaires commis par des personnes employées sous contrat. Ainsi, malgré son nom, une obligation de fidélité est uniquement une police d’assurance et n’est ni négociable ni ne peut générer des intérêts comme une obligation ordinaire. Il est également connu sous le nom de «lien d’honnêteté». En Australie, une caution de fidélité est appelée «assurance contre la malhonnêteté des employés» et au Royaume-Uni, elle s’appelle «assurance de garantie de fidélité».
Pourquoi les obligations de fidélité sont-elles utilisées?
Les obligations de fidélité peuvent être considérées comme faisant partie de l’approche d’une entreprise en matière de gestion du risque d’entreprise. Une telle police d’assurance comme une sorte de protection si l’entreprise subit des pertes causées par des actions frauduleuses ou criminelles des employés prises contre l’entreprise ou sa clientèle. Cela peut inclure des vols d’argent dans l’entreprise ainsi que si l’employé vole un client de l’entreprise. Les actes de contrefaçon par un employé qui affectent l’entreprise peuvent également être couverts par ce type de police. Le vol et le cambriolage du coffre-fort de la société, la destruction des biens de la société et le transfert illicite de fonds sont également couverts par des obligations de fidélité.
Types d’obligations de fidélité
Des formes spécialisées de cautionnement de fidélité peuvent couvrir des cas particuliers, tels que les employés commettant des fraudes ou des actes illicites, tout en fournissant des services aux clients. Par exemple, si un réparateur de fenêtres est envoyé dans une maison qui a été endommagée par une tempête et vole des bijoux de la résidence, l’entreprise peut être exposée aux actions de son employé. De même, si un dog sitter utilisait son accès au domicile d’un client pour voler de l’argent, ou si un prestataire de soins à domicile prenait des vêtements ou un ordinateur portable à un client, un cautionnement de fidélité adapté à de telles circonstances pourrait permettre à l’entreprise de couvrir ses besoins.
Certains types d’obligations de fidélité peuvent être obligatoires pour les entreprises. La protection des actifs des régimes de retraite de l’entreprise peut nécessiter des obligations de fidélité dans le cas où un employé accède aux actifs mis de côté pour les régimes de retraite et les détourne. Ces obligations de fidélité ERISA englobent généralement le cautionnement de toute personne ayant normalement accès aux avoirs de retraite de l’entreprise. Les individus peuvent être cautionnés jusqu’à 10 pour cent de la valeur des fonds auxquels ils sont autorisés à accéder dans le cadre du régime de retraite.