Faciliter le paiement

Qu’est-ce qu’un paiement de facilitation?

Un paiement de facilitation est un paiement financier qui peut constituer un pot -de- vin et est effectué dans l’intention d’accélérer un processus administratif. Il s’agit d’un paiement versé à un fonctionnaire public ou gouvernemental qui incite le fonctionnaire à effectuer rapidement une action ou un processus, au profit de la partie effectuant le paiement.

Comment fonctionne la facilitation des paiements

En général, un paiement de facilitation est effectué pour faciliter le déroulement d’un service auquel le payeur a légalement droit, même sans effectuer un tel paiement. Dans certains pays, ces paiements sont considérés comme normaux, tandis que dans d’autres pays, les paiements de facilitation sont interdits par la loi et considérés comme des pots-de-vin. Aussi appelé paiements de facilitation.

Parfois, des fonctionnaires de bas niveau à faible revenu peuvent s’attendre à des paiements de facilitation en échange de la fourniture d’un service auquel le payeur a droit même sans le paiement. Certains pays n’envisagent pas de faciliter les paiements de pots-de-vin – tant que ce paiement n’est pas effectué pour gagner ou maintenir des affaires, ou pour créer un avantage injuste ou indu par rapport à une autre entreprise.

Ces pays peuvent penser que ces paiements sont simplement un coût pour faire des affaires. Dans d’autres pays, notamment au Royaume-Uni et en Allemagne, les paiements de facilitation effectués à l’étranger sont considérés comme des pots-de-vin et sont interdits.

Considérations particulières

Sans surprise, depuis des années, les entreprises qui font des affaires à l’échelle internationale ont désapprouvé, voire totalement interdit, l’utilisation des paiements de facilitation. Alors que la fraude pure et simple et la corruption sont au centre des préoccupations, une autre justification plus subtile mais importante de la restriction de leur utilisation apparaît alors que les entreprises reconnaissent de plus en plus que les paiements de facilitation sont incompatibles avec les cultures de gouvernance d’entreprise interdisant la corruption et les programmes internationaux de lutte contre la corruption.

Bien que l’interdiction générale de verser des pots-de-vin à des fonctionnaires étrangers ait un sens évident, des exceptions persistent.

Pour donner aux entreprises américaines plus de latitude pour concurrencer les concurrents étrangers, le Congrès a adopté la loi omnibus sur le commerce et la compétitivité de 1988. Cette loi offre une exception restreinte pour «faciliter ou accélérer les paiements» effectués pour promouvoir une action gouvernementale de routine qui implique des actes non discrétionnaires. [Voir 15 USC §§ 78dd-1 (b), «Commerce extérieur interdit par les émetteurs».]

Même si bien intentionnés, en réalité, les entités et les individus luttent avec les limites de l’exception de paiement de facilitation mince – car il est souvent difficile de déterminer quand des lignes ont été franchies entre un pot-de-vin illégal et une exception autorisée pour faciliter le paiement.

Exemple de paiement de facilitation

Un exemple de paiement de facilitation est illustré dans le scénario suivant. Supposons qu’une entreprise nécessite une licence ou un permis particulier pour fonctionner. L’entreprise a droit à la licence ou au permis parce qu’elle a satisfait à toutes les exigences. L’entreprise est par ailleurs sur le point d’ouvrir ses portes, mais elle est légalement tenue d’attendre que la licence ou le permis soit officiellement délivré.

L’entreprise peut effectuer un paiement de facilitation à un fonctionnaire qui peut aider à «accélérer» le processus d’octroi de licences ou de permis. Dans de nombreux pays, ce paiement serait acceptable pour autant qu’il n’implique pas un paiement effectué à une entité étrangère. Dans d’autres pays, cela serait toujours considéré comme un pot-de-vin (et donc illégal).

La Convention des Nations Unies contre la corruption (CNUCC) interdit les paiements de facilitation. Le statut juridique de la facilitation des paiements varie selon les pays. Le portail de lutte contre la corruption des entreprises conserve des informations sur les profils de différents pays concernant la corruption, les pots-de-vin et la facilitation des paiements.