Réassurance excédentaire des sinistres

Qu’est-ce que la réassurance excédentaire?

La réassurance excédentaire est un type de réassurance dans lequel le réassureur indemnise – ou compense – la société cédante pour les pertes qui dépassent une limite spécifiée. Un réassureur est une entreprise qui offre une protection financière aux compagnies d’assurance; une société cédante est une société d’assurance qui transfère le portefeuille d’assurance à un réassureur.

La réassurance excédentaire est une forme de réassurance non proportionnelle. La réassurance non proportionnelle est basée sur la rétention des sinistres. Avec la réassurance non proportionnelle, la société cédante s’engage à accepter toutes les pertes jusqu’à un niveau prédéterminé.

Selon la langue du contrat, la réassurance excédentaire des sinistres peut s’appliquer à tous les sinistres au cours de la période contractuelle ou à l’ensemble des sinistres. Les traités peuvent également utiliser des tranches de pertes qui sont réduites à chaque sinistre.

Comprendre la réassurance excédentaire des sinistres

Les traités ou les contrats de réassurance facultative spécifient souvent une limite de sinistres dont le réassureur sera responsable. Cette limite est convenue dans le contrat de réassurance; il protège la société de réassurance contre la responsabilité illimitée. De cette manière, les contrats de réassurance conventionnelle et facultative sont similaires à un contrat d’assurance standard, qui fournit une couverture jusqu’à un montant spécifique. Bien que cela soit avantageux pour le réassureur, il incombe à la compagnie d’assurance de réduire les pertes.

La réassurance excédentaire des sinistres adopte une approche différente de celle de la réassurance conventionnelle ou facultative. La société de réassurance est tenue responsable du montant total des pertes au-delà d’une certaine limite. Par exemple, un contrat de réassurance comportant une provision pour excédent de pertes peut indiquer que le réassureur est responsable des pertes supérieures à 500 000 $. Dans ce cas, si les pertes totales s’élèvent à 600 000 $, le réassureur sera responsable de 100 000 $.

La réassurance excédentaire peut également fonctionner d’une manière légèrement différente. Plutôt que d’exiger que le réassureur soit responsable de toutes les pertes dépassant un certain montant, le contrat peut plutôt indiquer que le réassureur est responsable d’un pourcentage des pertes dépassant ce seuil. Cela signifie que la société cédante et le réassureur partageront le total des pertes.

Par exemple, un contrat de réassurance comportant une provision pour excédent de sinistre peut indiquer que le réassureur est responsable de 50% des pertes supérieures à 500 000 $. Dans ce cas, si les pertes totales s’élèvent à 600 000 $, le réassureur sera responsable de 50 000 $ et la société cédante sera responsable de 50 000 $.

En se protégeant contre les pertes excessives, une police de réassurance excédentaire donne à l’ assureur cédant plus de sécurité pour ses fonds propres et sa solvabilité. Il peut également offrir plus de stabilité lorsque des événements inhabituels ou majeurs se produisent.

La réassurance permet également à un assureur de souscrire des polices qui couvrent un plus grand volume de risques sans augmenter excessivement les coûts de couverture de leurs marges de solvabilité – le montant par lequel les actifs de la compagnie d’assurance, à la juste valeur, sont considérés comme excédant ses passifs et autres éléments comparables. engagements. En effet, la réassurance met à la disposition des assureurs des liquidités importantes en cas de sinistres exceptionnels.