Régime parrainé par l’employeur (PSE)

Qu’est-ce qu’un régime parrainé par l’employeur?

Un régime parrainé par l’employeur est un type de régime d’avantages sociaux offert aux employés à un coût nul ou relativement faible. Ces plans, comme un 401 (k) ou HSA, couvrent un éventail de services, y compris l’épargne-retraite et les soins de santé. Les employés qui s’inscrivent à de tels programmes profitent de l’avantage de bénéficier de services à prix réduit.

En revanche, les employeurs qui proposent ces régimes bénéficient généralement d’allégements fiscaux. En outre, le parrainage des avantages sociaux est considéré comme un moyen de recruter et de retenir des employés précieux.

Comprendre les régimes parrainés par l’employeur

Les régimes parrainés par l’employeur couvrent une vaste géographie de services qui comprennent différents types de régimes de soins de santé collectifs et de régimes d’épargne-retraite avec des avantages fiscaux avantageux.

Les plans d’épargne parrainés par l’employeur tels que les plans Roth 401 (k) offrent aux employés un moyen automatique d’épargner pour leur retraite tout en bénéficiant d’allégements fiscaux. La récompense pour les employés qui participent à ces programmes est qu’ils reçoivent essentiellement de l’argent gratuit lorsque leurs employeurs offrent des contributions de contrepartie. En raison de l’augmentation du coût des services de santé, les régimes de santé collectifs constituent un avantage supplémentaire pour les employés qui bénéficient de coûts moindres.

Avantages fiscaux des régimes parrainés par l’employeur

Contribue à un plan 401 (k), se fait en utilisant des dollars «avant impôt». Avant impôt signifie que l’argent circule directement du chèque de paie dans le régime avant la déduction des impôts. En conséquence, moins de vos revenus finissent par être imposés. L’évaluation de l’impôt est au moment où les fonds sont retirés du compte, généralement à un taux inférieur.

Avec un Roth 401 (k), vous contribuez de l’argent au régime sur une base «après impôt». Après impôt signifie que les flux de trésorerie de votre chèque dans le plan après déductions fiscales. Le compromis est que les retraits admissibles plus tard sur la route sont exonérés d’impôt. Un plan Roth 401 (k) est un outil particulièrement utile si vous vous retrouvez dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite.

Certains types de régimes de soins de santé parrainés par l’employeur offrent également certains avantages fiscaux. Un exemple est un compte d’épargne santé  (HSA), qui est associé à un plan de santé à franchise élevée  (HDHP).

Un HSA est un type de compte d’épargne pour les frais médicaux admissibles. Les cotisations sont «avant impôt», les intérêts croissent en franchise d’impôt et les retraits effectués pour couvrir les frais médicaux admissibles sont également libres d’impôt. Et contrairement au compte de dépenses flexible  (FSA), l’argent de votre HSA est reporté d’année en année.

Certains HSA fonctionnent comme des comptes d’épargne de base portant intérêt. Selon le fournisseur avec lequel votre employeur travaille, vous pouvez diriger votre argent dans des comptes d’investissement HSA offrant différentes options de fonds communs de placement, tout comme vous le feriez avec un plan 401 (k). Cependant, la plupart des entreprises exigent qu’un membre investisse un montant fixe dans un compte HSA de base avant de diriger de l’argent vers un compte d’investissement HSA. En ce sens, le HSA fonctionne comme un 401 (k) pour les frais médicaux. L’argent retiré à d’autres fins est imposé.