Régime de pensions du Canada (RPC)

Points clés à retenir

• Le Régime de pensions du Canada (RPC) est le citoyen canadien de la sécurité sociale, offrant aux citoyens âgés ou handicapés un niveau de revenu de base à vie après 65 ans.
• À l’instar du système de sécurité sociale américain, le RPC exige des cotisations obligatoires par répartition pour tous les travailleurs, y compris les travailleurs indépendants.
• Les avantages ne seront distribués qu’à ceux qui sont éligibles, qui en font la demande et dont les demandes sont approuvées par le gouvernement.

Les impôts

Dans toutes les provinces, à l’exception du Québec, qui a son propre Régime de rentes du Québec (RRQ), le RPC impose les salaires d’une manière qui est répartie entre l’employeur et l’employé, bien que l’effet net soit de réduire les salaires des employés du montant imposable combiné. Les impôts sur les salaires commencent à 18 ans et se terminent à 65 ans, sauf si le travailleur individuel a déjà commencé à recevoir des prestations ou est décédé. En général, les taux d’imposition et les seuils de revenu du RPC sont inférieurs à ceux du système de sécurité sociale des États-Unis;les avantages correspondants ont également tendance à être beaucoup plus faibles.

Ces salaires canadiens imposés sont placés dans un  fonds en fiducie  géré par l’Office d’investissement du RPC, qui à son tour investit les fonds dans des actions, des obligations et d’autres actifs.À la fin de 2020, ces actifs comprenaient des participations privées et publiques, ainsi que des biens immobiliers.

Lorsqu’un individu atteint l’âge de la retraite, ses prestations sont déterminées en fonction du nombre d’années pendant lesquelles il a cotisé les montants minimaux requis. Pour avoir droit à la prestation maximale, ils doivent non seulement avoir cotisé au RPC pendant 40 ans, mais aussi avoir cotisé le montant suffisant au cours de chacune de ces années.

Le Régime de pensions du Canada verse un montant mensuel destiné à remplacer environ 25% des gains du cotisant sur lesquels les cotisations initiales étaient fondées. Il est indexé sur l’ indice des prix à la consommation.  Il existe plusieurs règles régissant le montant qu’une personne recevra à la retraite ou en cas d’invalidité. Ce montant dépend de l’âge de la personne et du montant qu’elle a cotisé au RPC pendant qu’elle travaillait.1 Les prestations du RPC sont considérées comme un revenu imposable. C’est pourquoi certains ménages choisissent de partager les revenus, ce qui peut réduire les impôts.

Comment s’inscrire

Les prestations du RPC ne sont envoyées à personne, même aux personnes admissibles, jusqu’à ce qu’une demande pour les recevoir soit remplie et soumise. Si une demande est refusée, un appel peut être interjeté auprès de la Commission d’appel des pensions du Canada. Les personnes vivant au Canada mais résidant au Québec ne sont pas admissibles aux prestations du RPC, puisque le gouvernement provincial du Québec s’est retiré du programme. Au lieu de cela, le Québec offre le Régime de rentes du Québec.

Avant de présenter une demande, les citoyens canadiens doivent avoir leur numéro d’assurance sociale (NAS) et leurs informations bancaires à portée de main. Si vous souhaitez profiter du partage de la pension, vous devez également avoir le NAS de votre époux ou conjoint de fait. Vous devez également fournir le NAS de vos enfants et des preuves de naissance si vous prévoyez de demander la disposition relative à l’éducation des enfants dans votre demande. Ne postulez pas tant que vous n’êtes pas sûr d’être prêt à commencer bientôt. Le délai maximum pendant lequel vous pouvez présenter une demande avant le début de la pension est de 12 mois.dix

Pour présenter une demande au Régime de pensions du Canada, vous pouvez remplir la demande en ligne à moins que vous ne tombiez dans l’une des catégories qui vous obligent à remplir une demande papier et à l’envoyer par la poste ou à l’amener au Centre Service Canada le plus près de chez vous, avec divers autres documents, comme spécifié par les informations de candidature.

Si vous le remplissez en ligne, le processus se déroule en deux étapes:

1. Remplissez votre demande en ligne et soumettez-la par voie électronique.
2. Imprimez la page de signature de la demande, signez-la et postez-la à Service Canada.

Réformes récentes du Régime de pensions du Canada

Le gouvernement Trudeau et ses gouvernements provinciaux ont travaillé à améliorer le Régime de pensions du Canada afin de fournir aux travailleurs canadiens plus de revenus à la retraite.  Ces changements étaient principalement motivés par la diminution de la part de la main-d’œuvre couverte par un régime de retraite à prestations déterminées de l’employeur, qui était passée de 48% des hommes en 1971 à 25% en 2011.

Une motivation supplémentaire a été fournie par le gouvernement provincial de l’Ontario, qui a lancé le Régime de pension de retraite de l’Ontario, un régime de retraite provincial supplémentaire prévu pour 2018.

Ces améliorations au Régime de pensions du Canada seront entièrement capitalisées, ce qui signifie que les prestations s’accumuleront lentement chaque année au fur et à mesure que les personnes travaillent et cotisent. De plus, la bonification du Régime de pensions du Canada sera mise en œuvre progressivement sur une période de sept ans, à compter de 2019. Une fois arrivé à maturité, le RPC bonifié fournira un taux de remplacement d’un tiers (33,33%) des gains couverts, en hausse par rapport au 25 pour cent fournis avant l’amélioration.

De plus, le montant maximal de revenu couvert par le RPC augmentera de 14% d’ici 2025 (selon les prévisions de l’actuaire en chef du Canada, il sera de 79400 $, comparativement à la limite normale projetée de 69700 $ la même année dans le 28e rapport actuariel sur le RPC. ).12

La combinaison de l’augmentation du taux de remplacement et de l’augmentation du plafond des gains entraînera une augmentation de 33 à 50 pour cent des pensions, en fonction de leurs gains au fil des ans.