Compte de concentration
Qu’est-ce qu’un compte de concentration?
Un compte de concentration est un compte de dépôt utilisé pour regrouper des fonds de plusieurs emplacements dans un compte centralisé. Les établissements utilisent des comptes de concentration pour traiter et régler les transactions bancaires internes, souvent avec un règlement le jour même.
Points clés à retenir
- Un compte de concentration est un compte de dépôt dans une banque utilisé pour regrouper les fonds de plusieurs comptes dans un compte centralisé.
- L’objectif principal d’un compte de concentration est la gestion de la trésorerie qui permet un mouvement simple et efficace de trésorerie entre plusieurs fonds.
- Les comptes de concentration sont utiles pour les comptes qui doivent maintenir des soldes minimums ou pour balayer les comptes à la fin de la journée ouvrable.
- Le blanchiment d’argent peut être facilité par l’utilisation de comptes de concentration grâce à la capacité de déplacer rapidement des fonds.
- Le Patriot Act américain a établi certaines directives bancaires pour contrecarrer les activités illicites dans les comptes de concentration.
Comprendre un compte de concentration
L’objectif visé des comptes de concentration est de rendre la gestion de trésorerie pour les clients simple et efficace, leur permettant de déplacer des fonds d’un compte à un autre en fonction de leurs besoins commerciaux. Le fait d’avoir un compte centralisé permet le décaissement rapide des fonds au besoin.
Les banques peuvent utiliser des comptes de concentration pour les transferts de fonds, les transactions bancaires privées, les comptes en fiducie et dépositaire et les transactions internationales. Les transferts de fonds se produisent généralement entre les comptes chèques et les comptes d’épargne ou de l’épargne vers un compte de retraite individuel (IRA); cependant, ceux-ci peuvent se produire à une plus grande échelle que les transferts individuels au détail.
Les comptes de concentration sont extrêmement avantageux lorsque certains comptes doivent maintenir des soldes minimums. Si ces comptes tombent en dessous de leur seuil d’exigence, les fonds d’un compte de concentration peuvent être rapidement transférés vers le compte avec un manque à gagner, satisfaisant ainsi l’exigence minimale et évitant des pénalités coûteuses.
La fonction inverse de la gestion de trésorerie est également un avantage des comptes de concentration. Certains clients souhaitent avoir un solde de fin de journée nul dans un compte pour diverses raisons, principalement les intérêts gagnés, et ainsi balayer les comptes à la fin de la journée, en transférant les fonds vers le compte de concentration ou un autre compte qui rapporte des intérêts plus élevés.
Comptes de concentration et blanchiment d’argent
Le blanchiment d’argent est le processus consistant à dissimuler le mouvement de grandes quantités d’argent provenant d’activités criminelles, telles que le trafic de drogue ou des projets terroristes. Les criminels organisés savent que les transactions en espèces sont très inefficaces et risquées. Le blanchiment d’argent donne l’impression que ces fonds proviennent d’une source légitime.
Les autorités américaines examinent de près les comptes de concentration en raison de la possibilité de blanchiment d’argent dans ces navires. Par exemple, il peut être difficile de retracer la trace de l’argent si les fonds sont collectés dans une source centrale, mais les informations spécifiques au client sont séparées. Dans les comptes de concentration, les transactions de plusieurs clients peuvent être regroupées. Le Patriot Act des États-Unisoblige les banques à établir des politiques claires pour détecter et signaler les transactions suspectes. Il interdit également aux clients de transférer leurs propres fonds vers, hors ou via les comptes de concentration.
Le blanchiment d’argent comporte généralement trois étapes: le placement, la superposition et l’intégration. Le placement fait référence à l’acte d’introduire de «l’argent sale» (ou de l’argent obtenu par des moyens criminels) dans le système financier. La superposition consiste à dissimuler la source de ces fonds via des transactions complexes et des astuces de comptabilité. L’intégration implique l’acquisition de fonds placés par des moyens légitimes.