Lutte contre le blanchiment d’argent (AML)
Qu’est-ce que la lutte contre le blanchiment d’argent (AML)?
La lutte contre le blanchiment d’argent (LBC) fait référence aux lois, réglementations et procédures destinées à empêcher les criminels de déguiser les fonds obtenus illégalement en revenus légitimes. Bien que les lois anti-blanchiment couvrent une gamme limitée de transactions et de comportements criminels, leurs implications sont considérables. Par exemple, les réglementations AML obligent les banques et autres institutions financières qui émettent des crédits ou acceptent les dépôts des clients à suivre des règles garantissant qu’elles ne contribuent pas au blanchiment d’argent.
Points clés à retenir
- La lutte contre le blanchiment d’argent (AML) cherche à dissuader les criminels en rendant plus difficile pour eux de cacher l’argent mal acquis.
- Les criminels utilisent le blanchiment d’argent pour dissimuler leurs crimes et l’argent qui en découle.
- Les réglementations AML obligent les institutions financières à surveiller les transactions des clients et à signaler toute activité financière suspecte.
Comment fonctionne la lutte contre le blanchiment d’argent
Les lois et réglementations de lutte contre le blanchiment d’argent ciblent les activités criminelles, notamment la manipulation du marché, le commerce de marchandises illégales, la corruption des fonds publics et l’ évasion fiscale, ainsi que les méthodes utilisées pour dissimuler ces crimes et l’argent qui en découle.
Les criminels «blanchissent» souvent l’argent qu’ils obtiennent grâce à des actes illégaux tels que le trafic de drogue, de sorte que les fonds ne peuvent pas leur être facilement retracés. Une technique courante consiste à faire passer l’argent par le biais d’une entreprise légitime basée sur l’argent liquide appartenant à l’organisation criminelle ou à ses confédérés. L’entreprise prétendument légitime dépose l’argent, que les criminels peuvent ensuite retirer.
Les blanchisseurs d’argent peuvent également introduire des espèces dans des pays étrangers pour y déposer, déposer des espèces par petites tranches pour éviter d’éveiller les soupçons ou utiliser des espèces illicites pour acheter d’autres instruments de trésorerie. Les blanchisseurs investissent parfois l’argent, en utilisant des courtiers malhonnêtes prêts à ignorer les règles en échange de commissions importantes.
Une règle en place est la période de détention AML, qui exige que les dépôts restent sur un compte pendant au moins cinq jours de négociation. Cette période de détention est destinée à contribuer à la lutte contre le blanchiment d’argent et à la gestion des risques.
Les responsables de la conformité AML sont souvent nommés pour superviser les politiques de lutte contre le blanchiment d’argent et s’assurer que les banques et autres institutions financières sont conformes.
Signaler une activité suspecte
Il appartient aux institutions financières de surveiller les dépôts des clients et les autres transactions pour s’assurer qu’elles ne font pas partie d’un programme de blanchiment d’argent. Les institutions doivent vérifier l’origine des sommes importantes, surveiller les activités suspectes et déclarer les transactions en espèces supérieures à 10 000 $.2 En plus de se conformer aux lois LBC, les institutions financières doivent s’assurer que les clients en ont connaissance.
Les enquêtes sur le blanchiment d’argent menées par les forces de l’ordre impliquent souvent un examen minutieux des registres financiers à la recherche d’incohérences ou d’activités suspectes. Dans l’environnement réglementaire actuel, de nombreux registres sont conservés sur presque toutes les transactions financières importantes. Ainsi, lorsque la police tente de retracer un crime jusqu’à ses auteurs, peu de méthodes sont plus efficaces que l’examen des registres des transactions financières liées.
En cas de vol, de détournement de fonds ou de vol, les forces de l’ordre sont souvent en mesure de restituer les fonds ou les biens découverts lors d’une enquête de blanchiment d’argent aux victimes du crime. Par exemple, si une agence découvre de l’argent blanchi par un criminel pour dissimuler un détournement de fonds, l’agence peut généralement remonter jusqu’à ceux dont les fonds ont été détournés.
AML contre KYC
Bien que étroitement liées, il existe une différence entre lesrèglesAML et les règles de connaissance de votre client (KYC). Dans le secteur bancaire, les règles KYC sont les étapes institutions doivent prendre pour vérifier l’identité de leurs clients. La LBC opère à un niveau plus large: ce sont les mesures que les institutions prennent pour prévenir et combattre le blanchiment d’argent, le financement du terrorisme et d’autres délits financiers. Les banques utilisent la conformité AML et KYC pour garantir la sécurité des institutions financières.
Histoire de la lutte contre le blanchiment d’argent
Les initiatives de lutte contre le blanchiment d’argent ont acquis une importance mondiale en 1989, lorsqu’un groupe de pays et d’organisations du monde entier a formé le Groupe d’action financière (GAFI). Sa mission est d’élaborer des normes internationales pour prévenir le blanchiment d’argent et promouvoir leur mise en œuvre. En octobre 2001, à la suite des attentats terroristes du 11 septembre, le GAFI a élargi son mandat pour inclure la lutte contre le financement du terrorisme.
Une autre organisation importante dans la lutte contre le blanchiment d’argent est le Fonds monétaire international (FMI). Tout comme le GAFI, le FMI a exhorté ses 189 pays membres à se conformer aux normes internationales pour contrecarrer le financement du terrorisme.