Taux de prélèvement (carte de crédit)

Qu’est-ce qu’un taux de prélèvement (carte de crédit)?

Le taux de débit de carte de crédit est une mesure qui indique le pourcentage de soldes de carte de crédit en défaut par rapport au montant total du crédit impayé. Les sociétés de cartes de crédit suivent les taux de prélèvement sur les cartes de crédit pour surveiller le rendement de leurs prêts sur cartes de crédit. Dans l’ensemble du secteur, un taux de déduction de crédit peut également être calculé de manière compréhensible pour montrer le pourcentage total des soldes de carte de crédit en défaut.

Comment calculer les taux d’imputation par carte de crédit

Le taux de déduction est égal à la valeur des soldes de fonds de carte de crédit en défaut divisée par le solde impayé total sur les comptes des titulaires de carte. Le processus se déroule généralement comme suit:

1. Les radiations annulées par une société émettrice de cartes de crédit sont totalisées pour l’année.
2. La société émettrice de cartes de crédit soustrait tous les paiements qu’elle a reçus des acheteurs en défaut pour arriver au total net de la radiation.
3. Le total net de la radiation est divisé par l’encours moyen des prêts.

Que vous dit un taux de prélèvement (carte de crédit)?

Un taux de remboursement par carte de crédit est une mesure utilisée lors de l’analyse de la performance des prêts sur carte de crédit. Les entreprises calculent généralement les taux d’amortissement pour toutes les catégories de prêts figurant à leur bilan. Une carte de crédit est généralement débitée lorsqu’un compte est en défaut, ce qui se produit généralement lorsque la société émettrice de la carte de crédit n’a pas reçu au moins le paiement minimum depuis plus de 180 jours.

En d’autres termes, les emprunteurs peuvent généralement accumuler des défauts de paiement jusqu’à 180 jours avant qu’un prêt ne soit débité et considéré comme en défaut. Cependant, certains prêteurs calculent leurs taux d’amortissement en utilisant des prêts en souffrance au-delà de 120 jours.

Les prêteurs intègrent généralement des réserves pour pertes dans leurs programmes de gestion des dépenses pour contrer les effets des radiations. Dans certains cas, les prêteurs peuvent encore être en mesure de recevoir le remboursement de la dette en souffrance en raison des activités de recouvrement de créances en cours.

Si une société émettrice de cartes de crédit a des normes de prêt strictes, ce qui signifie qu’elle ne prête qu’aux consommateurs les plus solvables, elle aura probablement un taux d’amortissement inférieur à celui des entreprises ayant des normes de prêt plus souples.

Les données sur les taux de déduction peuvent être une mesure importante pour les investisseurs qui envisagent d’investir dans des sociétés de cartes de crédit. Les investisseurs qui détiennent des actions dans des sociétés émettrices de cartes de crédit peuvent savoir si les taux d’amortissement ont été stables ou s’ils ont diminué ou augmenté. Les niveaux de réserves pour pertes sur prêts sont également une autre mesure importante pour les investisseurs des sociétés de cartes de crédit, car les sociétés allouent généralement des réserves pour pertes sur prêts en fonction des tendances de la radiation des cartes de crédit. Les radiations et les réserves pour pertes sur prêts peuvent influencer la rentabilité d’une société émettrice de cartes de crédit.

Sur le marché du crédit, des statistiques sont également recueillies pour montrer les radiations par catégorie de prêt. Les participants de l’industrie suivent généralement les taux d’imputation pour comprendre et intégrer les tendances d’imputation dans le programme de gestion des risques. Dans l’ensemble, les conditions économiques peuvent avoir un impact significatif sur les taux d’imputation, la hausse du chômage étant l’un des principaux catalyseurs de l’augmentation des imputations.

Exemple de taux de prélèvement sur carte de crédit

La Réserve fédérale rapporte des taux de prélèvement trimestriels à l’échelle de l’industrie par catégorie de prêt. Au premier trimestre 2020, les prêts sur cartes de crédit de toutes les banques commerciales avaient un taux de remboursement de 3,76%. Le taux de remise sur carte de crédit était plus élevé que celui de 0,93% pour les autres produits de crédit à la consommation.

Comme nous l’avons indiqué précédemment, la conjoncture économique a un impact sur les radiations des cartes de crédit.«Par exemple, au quatrième trimestre de 2009, au plus fort de la Grande Récession, le taux de radiation des cartes de crédit pour l’industrie était de 10,51%. En conséquence, nous pouvons voir que l’amélioration de l’économie au cours des années suivantes a conduit à une réduction des radiations par rapport à la récession de 2009.

Exemple d’utilisation des taux d’imputation (cartes de crédit)

Vous trouverez ci-dessous une partie de laprésentation auxinvestisseurs de l’émetteur de la carte de crédit, Capital One Financial Corporation(COF). En bas du tableau, on peut voir que Capital One a enregistré un taux de charge nette de 2,63% au T4 2020 pour sa division Cartes de crédit, contre 4,31% à la même période en 2019.2 En voici quelques-uns points à retenir de leur rapport:

• Le taux d’amortissement de 2,63% était inférieur au taux moyen de 3,76% rapporté par la Federal Reserve Bank pour la même période.
• Le taux de déduction nette pour les cartes de crédit Capital One a diminué au fil du temps.2
• Les investisseurs souhaitant investir dans Capital One devraient surveiller la tendance des taux de déduction pour voir si elle continue de s’améliorer au cours des prochains trimestres. Si tel est le cas, Capital One pourrait voir une augmentation de sa rentabilité ou de ses bénéfices. Cependant, si le taux augmente de manière significative, cela pourrait être un signe que l’économie s’affaiblit, que la banque a des difficultés financières, ou les deux.

Limitations des taux d’imputation par carte de crédit

Les taux de refacturation rapportés par les entreprises indiquent le pourcentage de comptes déjà en défaut. En d’autres termes, ce n’est pas un prédicteur des valeurs par défaut, mais plutôt un indicateur rétrospectif.

En outre, les taux de débit des cartes de crédit peuvent varier selon les sociétés financières. Par exemple, une banque qui a une petite partie de ses prêts en cours sur des cartes de crédit peut avoir un taux d’amortissement plus bas qu’une entreprise qui émet principalement des cartes de crédit. Cependant, la banque avec un taux de déduction moins élevé peut ne pas être nécessairement un meilleur investissement. Il est important d’examiner les taux d’imputation pour tous les produits de crédit proposés par une banque pour obtenir une image complète de la qualité du crédit d’une banque.