Puis-je utiliser mon 401 (K) pour acheter une maison?
Table des matières
Développer
- Règles 401 (k): un examen rapide
- 401 (k) Prêts
- 401 (k) Retraits
- Inconvénients de l’utilisation de votre 401 (k)
- Alternatives à Tapping Your 401 (k)
- La ligne de fond
Si vous manquez d’argent pour un acompte et que vous avez un plan de retraite au travail, vous vous demandez peut-être si vous pouvez utiliser un 401 (k) pour acheter une maison. La réponse courte est oui, vous êtes autorisé à utiliser les fonds de votre plan 401 (k) pour acheter une maison. Ce n’est cependant pas la meilleure solution, car il y a un coût d’opportunité à le faire; les fonds que vous retirez de votre compte de retraite ne peuvent pas être constitués facilement.
Voici un aperçu des détails sur l’utilisation de votre 401 (k) pour les joies de l’accession à la propriété, ainsi que de meilleures alternatives. Tout au long, nous supposerons que vous avez moins de 59 ans et demi et que vous êtes toujours employé.
Points clés à retenir
- Vous pouvez utiliser les fonds 401 (k) pour acheter une maison, soit en contractant un prêt sur le compte, soit en retirant de l’argent du compte.
- Un prêt 401 (k) est de taille limitée et doit être remboursé (avec intérêts), mais il n’entraîne pas d’impôts sur le revenu ni de pénalités fiscales.
- Bien qu’un retrait 401 (k) soit techniquement illimité, il est généralement limité au montant des contributions que vous avez faites au compte et peut éviter des pénalités s’il est classé comme un retrait pour difficultés, mais il entraînera des impôts sur le revenu.
- Les retraits de Roth IRA et de certains autres IRA sont généralement préférables à l’argent d’un 401 (k).
Un examen rapide des règles 401 (k)
Un compte 401 (k) est destiné à épargner pour la retraite – c’est pourquoi les titulaires de compte bénéficient des allégements fiscaux. En échange d’une déduction sur l’argent cotisé au régime et d’avoir laissé cet argent fructifier à l’abri de l’impôt, le gouvernement limite considérablement l’accès des titulaires de comptes aux fonds.
Ce n’est qu’après avoir atteint 59 ans et demi que vous êtes censé retirer des fonds – ou 55 ans, si vous avez quitté ou perdu votre emploi. Si ni l’un ni l’autre n’est le cas et que vousretirez de l’ argent, vous encourez unepénalité de retrait anticipé de 10%sur la somme retirée. Pour ajouter l’insulte au préjudice, les titulaires de compte doivent également un impôt sur le revenu régulier sur le montant (comme ils le feraient pour toute distribution du compte, quel que soit leur âge). Pourtant, c’est votre argent, et vous y avez droit. Si vous souhaitez utiliser les fonds pour acheter une maison, vous avez deux options: emprunter sur votre 401 (k) ou retirer l’argent de votre 401 (k).
401 (k) Prêts
Des deux,emprunter de votre 401 (k) est l’option la plus souhaitable. Lorsque vous contractez un prêt 401 (k), vous n’encourez pas de pénalité de retrait anticipé et vous n’avez pas à payer d’impôt sur le montant que vous retirez.
Mais vous devez vous rembourser, c’est-à-dire que vous devez remettre l’argent sur le compte. Vous devez également vous payer des intérêts: généralement, le taux préférentiel plus un ou deux points de pourcentage. Le taux d’intérêt et les autres modalités de remboursement sont généralement désignés par votre fournisseur / administrateur de plan 401 (k). En règle générale, la durée maximale du prêt est de cinq ans. Cependant, si vous contractez un prêt pour acheter une résidence principale, vous pourrez peut-être la rembourser sur une période de plus de cinq ans.
Gardez à l’esprit que bien qu’ils soient investis dans votre compte, ces remboursements ne sont pas considérés comme des contributions. Donc, pas d’allégement fiscal pour vous – pas de réduction de votre revenu imposable – sur ces sommes. Et bien sûr, aucun employeur ne correspond non plus à ces remboursements. Votre fournisseur de régime peut même ne pas vous laisser faire des contributions au 401 (k) pendant que vous remboursez le prêt.
Combien pouvez-vous emprunter à votre 401 (k)? Généralement, soit une somme égale à la moitié du solde de votre compte acquis ou 50 000 $, selon le montant le moins élevé.
401 (k) Retraits
Tous les fournisseurs de plans n’autorisent pas les prêts 401 (k). S’ils ne le font pas – ou si vous avez besoin de plus de 50 000 $ maximum que vous êtes autorisé à emprunter – alors vous devez opter pour un retrait pur et simple du compte.
Techniquement, vous faites ce qu’on appelle un retrait pour difficultés. La question de savoir si l’achat d’une nouvelle maison compte comme une épreuve peut être une question délicate. Mais généralement, l’IRS le permet si l’argent est nécessaire de toute urgence pour, par exemple, l’acompte sur une résidence principale.
Vous encourrez probablement une pénalité de 10% sur le montant que vous retirez, à moins que vous ne respectiezdes règles très strictes pour une exemption. Même dans ce cas, vous devrez toujours des impôts sur le revenu sur le montant du retrait.
Vous êtes uniquement limité au montant nécessaire pour satisfaire vos besoins financiers et l’argent retiré n’a pas à être remboursé. Vous pouvez, bien sûr, commencer à reconstituer les coffres 401 (k) avec de nouvelles contributions déduites de votre chèque de paie.
Inconvénients de l’utilisation de votre 401 (k) pour acheter une maison
Même si c’est faisable, exploiter votre compte de retraite pour une maison est problématique, peu importe la façon dont vous procédez. Vous diminuez votre épargne-retraite, non seulement en termes de baisse immédiate du solde, mais également en termes de potentiel de croissance futur.
Par exemple, si vous avez 20 000 $ dans votre compte et que vous retirez 10 000 $ pour une maison, les 10 000 $ restants pourraient potentiellement atteindre 54 000 $ en 25 ans avec un rendement annualisé de 7%. Mais si vous laissez 20 000 $ dans votre 401 (k) au lieu de l’utiliser pour l’achat d’une maison, ces 20 000 $ pourraient atteindre 108 000 $ en 25 ans, gagnant le même rendement de 7%.
Alternatives à Tapping Your 401 (k)
Si vous devez puiser dans l’épargne-retraite, il est préférable d’examiner d’abord vos autres comptes, en particulier les IRA, surtout si vous achetez une première maison (ou votre première maison depuis un certain temps).
Contrairement à 401 (k) s, les IRA ont des dispositions spéciales pour lesacheteurs d’une première maison – les personnes qui n’ont pas possédé de résidence principale au cours des deux dernières années, selon l’IRS.
Tout d’abord, regardez pour prendre unedistribution de votre Roth IRA – si vous en avez une. Vous pouvez retirer vos cotisations Roth IRA si votre plan permet des distributions à partir de comptes en raison de difficultés. Vous pouvez égalementretirer jusqu’à 10 000 $ de revenus en franchise d’impôt si l’argent est utilisé pour l’achat d’une première maison.
Le prochain choix serait de prendre unedistribution d’un IRA traditionnel. En tant qu’acheteur d’une première maison, vous pouvez recevoir une distribution de 10 000 $ sans devoir payer la pénalité fiscale de 10%, bien que ces 10 000 $ soient ajoutés à vos impôts sur le revenu fédéral et étatique. Si vous prenez une distribution supérieure à 10 000 $, une pénalité de 10% sera appliquée au montant de distribution supplémentaire. Il serait également ajouté à vos impôts sur le revenu.
Stimulus d’urgence contre le coronavirus
Le 27 mars 2020, le président Trump a signé la loi CARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) de 2000 milliards de dollars. Il permet une répartition des difficultés de 100 000 $ sans la pénalité de 10% que doivent normalement les moins de 59 ans et demi. Les titulaires de compte ont également trois ans pour payer l’impôt dû sur les retraits, au lieu de le devoir dans l’année en cours. Ou, ils peuvent rembourser le retrait à un plan 401 (k) ou IRA et éviter de devoir tout impôt, même si le montant dépasse la limite de contribution annuelle pour ce type de compte.
La ligne de fond
La meilleure utilisation des fonds 401 (k) pour une maison serait de satisfaire un besoin de trésorerie immédiat (p. Ex., Argent sérieux pour un compte séquestre, acompte, frais de clôture ou tout autre montant dont le prêteur a besoin pour éviter de payer une assurance hypothécaire privée).
Gardez à l’esprit que le fait de souscrire à un prêt de votre régime pourrait avoir une incidence sur votre capacité à être admissible à un prêt hypothécaire. Cela compte comme une dette, même si vous vous devez de l’argent.
Cependant, si vous devez prendre une distribution de l’épargne-retraite, le premier compte que vous devez cibler est un Roth IRA suivi d’un IRA traditionnel. Si cela ne fonctionne pas, optez pour un prêt de votre 401 (k). L’option de dernier recours serait de prendre une répartition des difficultés de votre 401 (k).
Conseiller Insight
Dan Stewart, CFA® Revere Asset Management, Dallas, Texas
La réponse courte est oui, mais c’est une question très compliquée avec de nombreux pièges. Vous ne voudriez faire cela qu’en dernier recours, car une distribution d’un 401 (k) est imposable et il pourrait y avoir des pénalités de rachat anticipé. Si votre 401 (k) le permet, vous pouvez contracter un emprunt pour financer la maison, puis vous rembourser les intérêts.
Je dis toujours aux gens d’épargner à l’extérieur et à l’intérieur des régimes de retraite. Les investisseurs sont tellement préoccupés par la déduction fiscale qu’ils mettent tout ce qu’ils peuvent dans leur compte de retraite pour obtenir la déduction maximale. Comme tout le reste de la vie, c’est une question d’équilibre.
Je voudrais d’abord vérifier si votre 401 (k) offre des prêts. Sinon, vous devrez peut-être faire des recherches plus approfondies ou essayer de trouver un type de financement alternatif. L’utilisation de l’argent 401 (k) est généralement le pire des cas.