Système d’évaluation CAMELS

Qu’est-ce que le système d’évaluation CAMELS?

CAMELS est un système de notation international reconnu que les autorités de contrôle bancaire utilisent pour évaluer les institutions financières en fonction de six facteurs représentés par son acronyme. Les autorités de contrôle attribuent à chaque banque un score sur une échelle. Une note de un est considérée comme la meilleure et une note de cinq est considérée comme la pire pour chaque facteur.

Comprendre le système de notation CAMELS

Les banques qui obtiennent une note moyenne inférieure à deux sont considérées comme des institutions de grande qualité. Les banques dont les scores sont supérieurs à trois sont considérées comme des institutions moins que satisfaisantes. L’acronyme CAMELS représente les facteurs suivants que les examinateurs utilisent pour noter les institutions bancaires:

Adéquation des fonds propres

Les examinateurs évaluent l’ adéquation des fonds propres des institutions au moyen d’une analyse des tendances du capital. Les examinateurs vérifient également si les institutions se conforment aux réglementations relatives aux exigences de valeur nette fondées sur le risque. Pour obtenir une cote d’adéquation des fonds propres élevée, les établissements doivent également se conformer aux règles et pratiques en matière d’intérêts et de dividendes. Les autres facteurs impliqués dans la notation et l’évaluation de l’adéquation des fonds propres d’une institution sont ses plans de croissance, son environnement économique, sa capacité à contrôler les risques et la concentration des prêts et des investissements.

Qualité des actifs

La qualité des actifs couvre la qualité d’ un prêt institutionnel, qui reflète les revenus de l’institution. L’évaluation de la qualité des actifs implique la notation des facteurs de risque d’investissement auxquels la banque peut être confrontée et l’équilibre entre ces facteurs et les bénéfices en capital de la banque. Cela montre la stabilité de la banque face à des risques particuliers. Les examinateurs vérifient également comment les entreprises sont affectées par la juste valeur marchande des investissements lorsqu’elle est reflétée par la valeur comptable des investissements de la banque. Enfin, la qualité des actifs se traduit par l’efficacité des politiques et pratiques d’investissement d’une institution.

La gestion

L’évaluation de la direction détermine si une institution est capable de réagir correctement aux tensions financières. Cette note de composante se traduit par la capacité de la direction à signaler, mesurer, soigner et maîtriser les risques liés aux activités quotidiennes de l’établissement. Il couvre la capacité de la direction à assurer la sécurité du fonctionnement de l’institution dans la mesure où elle se conforme aux réglementations internes et externes nécessaires et applicables.

Gains

La capacité d’une banque à générer des bénéfices pour pouvoir soutenir ses activités, se développer et rester compétitive est un facteur clé pour évaluer sa viabilité continue. Les examinateurs déterminent cela en évaluant les bénéfices de la banque, la croissance des bénéfices, la stabilité, les provisions pour moins-value, les marges nettes, le niveau de la valeur nette et la qualité des actifs existants de la banque.

Liquidité

Pour évaluer la liquidité d’ une banque, les examinateurs examinent la sensibilité au risque de taux d’intérêt, la disponibilité d’actifs facilement convertibles en liquidités, la dépendance vis-à-vis des ressources financières volatiles à court terme et la compétence technique de l’ALM.

Sensibilité

La sensibilité couvre la manière dont des expositions à des risques particuliers peuvent affecter les établissements. Les examinateurs évaluent la sensibilité d’une institution au risque de marché en surveillant la gestion des concentrations de crédit. De cette manière, les examinateurs peuvent voir comment les prêts à des industries spécifiques affectent une institution. Ces prêts comprennent les prêts agricoles, les prêts médicaux, les prêts par carte de crédit et les prêts au secteur de l’énergie. L’exposition aux devises, aux matières premières, aux actions et aux dérivés est également prise en compte dans l’évaluation de la sensibilité d’une entreprise au risque de marché.