Assurance interruption d’activité

Points clés à retenir

• L’assurance contre les pertes d’exploitation est une couverture d’assurance qui remplace les revenus perdus en cas d’interruption des activités en raison d’une perte ou d’un dommage physique direct, comme cela pourrait être causé par un incendie ou une catastrophe naturelle.
• Ce type d’assurance couvre également les frais de fonctionnement, le déménagement dans un lieu temporaire si nécessaire, la masse salariale, les impôts et les remboursements de prêts.
• Dans de rares cas, une assurance contre les pertes d’exploitation peut s’appliquer si une autorité civile ferme une entreprise en raison de dommages physiques à une entreprise voisine, entraînant une perte pour une entreprise.
• L’assurance interruption d’activité standard ne rembourse pas les titulaires de police si l’entreprise est fermée en raison d’une pandémie. Même certains régimes d’assurance tous risques comportent des exclusions spécifiques pour les pertes dues à des virus ou à des bactéries.

Ce que couvre l’assurance interruption d’activité

La plupart des assurances contre les pertes d’exploitation couvrent les éléments suivants:

• Bénéfices: Sur la base des performances des mois précédents, une police remboursera les bénéfices qui auraient été gagnés si l’événement n’avait pas eu lieu.
• Coûts fixes: ceux- ci peuvent inclure les dépenses d’exploitation et les autres coûts engagés pour faire des affaires.
• Emplacement temporaire: certaines polices couvrent les coûts liés au déménagement et à l’exploitation d’un emplacement commercial temporaire.
• Frais de commission et de formation: à la suite d’une interruption d’activité, une entreprise devra souvent remplacer des machines et recycler le personnel sur la façon d’utiliser les nouvelles machines. Une assurance contre les pertes d’exploitation peut couvrir ces coûts.
• Dépenses supplémentaires: L’assurance contre les pertes d’exploitation remboursera les dépenses raisonnables (au-delà des coûts fixes) qui permettront à l’entreprise de continuer à fonctionner pendant que l’entreprise se remettra sur des bases solides.
• Entrée / sortie des autorités civiles: un événement d’interruption des activités peut entraîner la fermeture imposée par le gouvernement des locaux commerciaux, ce qui entraîne directement une perte financière. Les exemples incluent les fermetures forcées en raison des couvre-feux imposés par le gouvernement ou des fermetures de rues liées à un événement couvert.
• Salaire des employés: la couverture des salaires est essentielle si une entreprise ne veut pas perdre d’employés en fermant ses portes. Cette couverture peut aider un propriétaire d’entreprise à faire la paie lorsqu’il ne peut pas fonctionner.
• Taxes: les entreprises sont toujours tenues de payer des taxes, même en cas de catastrophe. La couverture fiscale permettra à une entreprise de payer les impôts à temps et d’éviter les pénalités.
• Paiements de prêt: Les paiements de prêt sont souvent dus mensuellement. La couverture en cas d’interruption d’activité peut aider une entreprise à effectuer ces paiements même lorsqu’elle ne génère pas de revenus.

L’assurance contre les pertes d’exploitation n’est pas vendue comme une police distincte, mais est un complément à une police d’assurance existante.

Considérations spéciales pour l’assurance interruption d’activité

Veuillez noter que l’ assureur n’est tenu de payer que si l’assuré a effectivement subi un sinistre à la suite de l’interruption. Le montant qui sera récupéré par l’entreprise ne dépassera pas la limite indiquée dans la police.

Assurance interruption d’activité et pandémies

Sans surprise, ce que l’assurance contre les pertes d’exploitation couvre et ne couvre pas a fait l’objet d’un examen particulier lors de l’épidémie de COVID-19 et des fermetures et réductions d’activités qui en ont résulté. La réponse, malheureusement, est que la plupart des assurés ne seront pas couverts.

«La politique standard d’interruption d’activité s’applique uniquement lorsque l’entreprise subit une perte ou un dommage physique direct, tel qu’un incendie», déclare James Lynch, FCAS MAAA, actuaire en chef et vice-président senior de la recherche et de la formation de l’Insurance Information Institute. « L’interruption d’activité peut également s’appliquer lorsqu’une entreprise à proximité subit une perte ou un dommage physique direct et qu’une autorité civile comme le gouvernement ferme toutes les entreprises en conséquence. »

Les virus ne cassent rien. Comme Michael Menapace, associé chez Wiggin and Dana et professeur de droit des assurances à la faculté de droit de l’Université Quinnipiac, a déclaré à Jeff Dunsavage de l’Insurance Information Institute: «Le virus… [comparé à un incendie ou à des vitres cassées par le vent], ne laisse aucune empreinte visible. Resté seul, il ne peut pas survivre longtemps et, après avoir péri, tout ce à quoi il était attaché est aussi bon qu’avant.  »

Même l’assurance perte d’exploitation tous risques comporte des exclusions. Et, surtout depuis l’épidémie de SRAS de 2003, ces exclusions ont eu tendance à inclure les pertes dues aux virus et aux maladies transmissibles, note Dunsavage.