Couverture Bond
Qu’est-ce qu’une obligation globale?
Une caution globale est une couverture d’assurance offerte par les maisons de courtage, les banquiers d’investissement et d’autres institutions financières pour les protéger contre les pertes dues à la malhonnêteté des employés. Les chèques falsifiés, les transactions impliquant de la monnaie contrefaite, les transactions frauduleuses et les dommages matériels sont des exemples d’articles qu’une caution globale pourrait couvrir. Une caution globale est utilisée pour protéger les entreprises contre les poursuites judiciaires ou autres dommages civils encourus par de mauvais acteurs à leur emploi ou qui travaillent sous contrat pour le compte de l’entreprise. Ce type de couverture serait offert en plus des polices d’assurance erreurs et omissions (E&O), que les entreprises exigent généralement que leurs employés ou sous-traitants obtiennent individuellement. Un cautionnement général peut également être connu sous le nom de cautionnement général de fidélité ou de cautionnement général d’honnêteté.
À certains égards, ce type d’assurance est similaire aux polices d’ assurance parapluie détenues par des particuliers, qui protègent contre les responsabilités imprévues pouvant survenir en cas de poursuite.
Comprendre les obligations globales
Un cautionnement général est une police d’assurance qui protège une entreprise contre les comportements illégaux ou contraires à l’éthique de ses employés. Malgré son nom, ce n’est pas une «obligation» au sens d’un titre de créance et n’est pas négocié. Il s’agit plutôt d’une police d’assurance vendue par des compagnies d’assurance. En Australie, une caution globale est appelée «assurance contre la malhonnêteté des employés» et au Royaume-Uni, elle est appelée «assurance de garantie de fidélité».
Aux États-Unis, la couverture des obligations globales des banquiers (BBB) est généralement exigée par l’autorité de régulation de l’État de l’entreprise ainsi que par la Securities and Exchange Commission ( SEC ) pour les entreprises d’investissement et autres sociétés financières.1 Les garanties générales sont appelées «couverture» car elles couvrent toutes sortes de risques, y compris, mais sans s’y limiter, la fraude commerciale, le détournement de fonds, le vol de matériel et intellectuel, et la contrefaçon effectuée par des employés ou des entrepreneurs de l’entreprise. Un cautionnement général est unique par rapport à la plupart des autres types d’assurance, car il protège contre les pertes subies en conséquence directe d’activités au sein de l’entreprise. La plupart des polices d’assurance, telles que les polices d’assurance dommages, ne couvriraient généralement que les réclamations pour les pertes résultant d’événements externes, tels que les cambriolages et les dommages causés par le vent ou la grêle.
Les sociétés financières, y compris les compagnies d’assurance, sont également mandatées par les régulateurs pour que leurs employés obtiennent eux-mêmes des polices d’assurance erreurs et omissions afin de couvrir les dommages résultant de tromperies ou d’inepties liées aux relations avec les clients.
Une obligation de position générale est un type d’obligation générale qui fournit une couverture d’assurance en fonction de certains rôles ou postes au sein d’une entreprise et peut différer selon le type spécifique de poste. Si une perte survient en raison des actions de plusieurs employés qui occupent le même poste, la couverture s’étendrait à tous.