Équivalent de prime annuel (APE)

Qu’est-ce que l’équivalent de prime annuelle (APE)?

Un équivalent de prime annuelle (APE) est un calcul de mesure des ventes commun utilisé par les compagnies d’assurance au Royaume-Uni. L’équivalent de prime annuelle est la somme de la valeur totale des primes régulières ou récurrentes plus 10% de toute nouvelle prime unique souscrite pour l’ exercice. Si vous le souhaitez, les primes acquises par une compagnie d’assurance peuvent être étendues pour inclure tous les revenus d’une compagnie d’assurance donnée.

Comprendre l’équivalent de prime annuelle (APE)

L’équivalent de prime annuelle (APE) est spécifiquement utilisé lorsque les ventes comprennent à la fois des affaires à prime unique   et des primes régulières. Les polices d’assurance à prime unique exigent un paiement forfaitaire unique de la part du client ou du preneur d’assurance. Les polices de primes régulières sont annualisées en prenant le montant de la prime et en le multipliant par la fréquence des paiements dans le cycle de facturation.

Le calcul de l’équivalent de prime annuelle est utilisé par le secteur de l’assurance pour permettre des comparaisons de nouvelles affaires réalisées au cours d’une période donnée. Une prime de paiement unique étale en fait une vente sur une longue période. En revanche, une prime récurrente implique des primes annuelles distinctes. La métrique APE est utilisée pour comparer les paiements de prime unique aux primes de paiement récurrentes. Ce processus permet de comparer avec précision les ventes entre les polices avec les deux différents types de primes.

Les compagnies d’assurance adoptent généralement l’approche consistant à comparer 100% des primes régulières, c’est-à-dire les primes annuelles perçues pour une police et 10% des primes uniques. Cependant, cela ne fonctionne que dans l’hypothèse d’une police d’assurance-vie moyenne d’une durée de 10 ans. Par conséquent, la prise de 10% d’une prime unique annualise le paiement forfaitaire unique reçu au cours des 10 années pendant lesquelles la police est en vigueur.

Équivalent de prime annuelle vs valeur actuelle des nouvelles primes commerciales

La valeur actuelle des primes nouvelles entreprises (PVNBP) est la terminologie utilisée dans le secteur de l’assurance pour indiquer la valeur actuelle du total des primes confirmées qui seront reçues du présent au futur. La valeur actuelle est une mesure du calcul de la valeur d’un flux futur de paiements ou de flux de trésorerie en dollars d’aujourd’hui.

Le calcul de la valeur actuelle des primes d’assurance futures est important car une prime reçue aujourd’hui vaut plus que le même montant de prime devant être payé à l’avenir. La raison en est que l’argent reçu aujourd’hui peut être investi et générer un taux de rendement. Les compagnies d’assurance tirent une part importante des revenus de placement des primes d’investissement reçues des clients.

Comme APE, le PVNBP permet de comparer les ventes de deux entreprises ayant à la fois des primes uniques et des primes récurrentes. Cependant, il fait en fait le contraire de ce que fait APE lorsqu’il convertit les revenus de primes récurrents en un seul nombre. Au lieu de cela, le PVNBP est la somme des primes uniques et de la valeur actuelle des primes d’assurance-vie payées année après année.

Considérations particulières

Lors de l’estimation de toute mesure future, il est important de tenir compte de tout événement imprévu et de la façon dont ces événements peuvent influer sur les hypothèses et estimations. Par exemple, lors de la prévision des revenus des ventes d’une entreprise, il est important de tenir compte de la concurrence, de ses  gammes de produits et de la stratégie de prix sur la période prévue. L’inclusion des concurrents peut aider à affiner les prévisions, qui, espérons-le, seront plus applicables et offriront une marge de sécurité.