Calendrier d’amortissement
Qu’est-ce qu’un calendrier d’amortissement?
Un calendrier d’amortissement est un tableau complet des paiements périodiques de prêt, indiquant le montant du principal et le montant des intérêts qui composent chaque paiement jusqu’à ce que le prêt soit remboursé à la fin de sa durée. Chaque paiement périodique correspond au même montant au total pour chaque période. Cependant, au début du calendrier, la majorité de chaque paiement est ce qui est dû en intérêts; plus loin dans le calendrier, la majorité de chaque paiement couvre le principal du prêt. La dernière ligne de l’annexe indique le total des intérêts et des remboursements de principal de l’emprunteur pour toute la durée du prêt.
Points clés à retenir
- Un calendrier d’amortissement est un tableau qui montre chaque paiement de prêt périodique qui est dû, généralement mensuellement, et quelle part du paiement est désignée pour les intérêts par rapport au principal.
- Les tableaux d’amortissement peuvent aider un prêteur à garder une trace de ce qu’il doit et de la date d’échéance du paiement, ainsi qu’à prévoir le solde impayé ou les intérêts à tout moment du cycle.
- Les calendriers d’amortissement sont souvent observés lorsqu’il s’agit de prêts à tempérament dont la date de remboursement est connue au moment où le prêt est contracté, comme un prêt hypothécaire ou un prêt automobile.
Comprendre un calendrier d’amortissement
Dans un calendrier d’amortissement, le pourcentage de chaque paiement qui va vers l’intérêt diminue un peu à chaque paiement et le pourcentage qui va vers le principal augmente. Prenons, par exemple, un calendrier d’ amortissement pour une hypothèque à taux fixe de 250 000 $ sur 30 ans et un taux d’intérêt de 4,5%. Les premières lignes ressemblent à ceci:
Si vous cherchez à contracter un prêt, en plus d’utiliser un calendrier d’amortissement, vous pouvez également utiliser une calculatrice hypothécaire pour estimer vos coûts hypothécaires totaux en fonction de votre prêt spécifique.
Formules dans un calendrier d’amortissement
Les emprunteurs et les prêteurs utilisent des calendriers d’amortissement pour les prêts à tempérament dont les dates de remboursement sont connues au moment où le prêt est contracté, comme une hypothèque ou un prêt automobile. Il existe des formules spécifiques qui sont utilisées pour élaborer un calendrier d’amortissement. Ces formules peuvent être intégrées au logiciel que vous utilisez, ou vous devrez peut-être configurer votre plan d’amortissement à partir de zéro.
Si vous connaissez la durée d’un prêt et le montant total du paiement périodique, il existe un moyen simple de calculer un plan d’amortissement sans recourir à un plan d’amortissement ou à une calculatrice en ligne. La formule pour calculer le principal mensuel dû sur un prêt amorti est la suivante:
Paiement du principal = Paiement mensuel total – [Solde du prêt impayé x (taux d’intérêt / 12 mois)]
À titre d’illustration, imaginons qu’un prêt a une durée de 30 ans, un taux d’intérêt de 4,5% et un paiement mensuel de 1 266,71 $. À partir du premier mois, multipliez le solde du prêt (250 000 $) par le taux d’intérêt périodique. Le taux d’intérêt périodique est un douzième de 4,5% (ou 0,00375), donc l’équation qui en résulte est 250 000 $ x 0,00375 = 937,50 $. Le résultat est le paiement des intérêts du premier mois. Soustrayez ce montant du paiement périodique (1 266,71 $ – 937,50 $) pour calculer la portion du paiement du prêt affectée au principal du solde du prêt (329,21 $).
Pour calculer les intérêts et les remboursements de principal du mois suivant, soustrayez le paiement de principal effectué au premier mois (329,21 $) du solde du prêt (250000 $) pour obtenir le nouveau solde du prêt (249670,79 $), puis répétez les étapes ci-dessus pour calculer quelle partie du prêt le deuxième paiement est attribué aux intérêts et celui au principal. Vous pouvez répéter ces étapes jusqu’à ce que vous ayez créé un plan d’amortissement pour toute la durée du prêt.
Les tableaux d’amortissement comprennent généralement une ligne pour les paiements prévus, les frais d’intérêts et le remboursement du capital. Si vous créez votre propre calendrier d’amortissement et prévoyez d’effectuer des remboursements de capital supplémentaires, vous devrez ajouter une ligne supplémentaire pour cet élément afin de tenir compte des modifications supplémentaires du solde impayé du prêt.
Comment calculer le paiement mensuel total
En règle générale, le paiement mensuel total est spécifié par votre prêteur une fois que vous avez contracté un prêt. Cependant, si vous essayez d’estimer ou de comparer les paiements mensuels en fonction d’un ensemble donné de facteurs, tels que le montant du prêt et le taux d’intérêt, vous devrez peut-être également calculer le paiement mensuel.
Si vous devez calculer le paiement mensuel total pour une raison quelconque, la formule est la suivante:
Paiement mensuel total = Montant du prêt [i (1 + i) ^ n / ((1 + i) ^ n) – 1)]
- i = taux d’intérêt mensuel. Vous devrez diviser votre taux d’intérêt annuel par 12. Par exemple, si votre taux d’intérêt annuel est de 6%, votre taux d’intérêt mensuel sera de 0,005 (taux d’intérêt annuel de 0,06 sur 12 mois).
- n = nombre de paiements sur la durée de vie du prêt. Multipliez le nombre d’années de la durée de votre prêt par 12. Par exemple, un prêt hypothécaire de 30 ans comporterait 360 versements (30 ans x 12 mois).
En utilisant le même exemple ci-dessus, nous calculerons le paiement mensuel d’un prêt de 250 000 $ avec une durée de 30 ans et un taux d’intérêt de 4,5%. L’équation nous donne 250 000 $ [(0,00375 (1,00375) ^ 360) / ((1,00375) ^ 360) – 1)] = 1 266,71 $. Le résultat est le paiement mensuel total dû sur le prêt, y compris les frais de capital et d’intérêts.
Considérations particulières
Si un emprunteur choisit une période d’amortissement plus courte pour son prêt hypothécaire, par exemple 15 ans, il économisera considérablement sur les intérêts pendant la durée du prêt et deviendra propriétaire de la maison plus tôt. De plus, les taux d’intérêt sur les prêts à court terme sont souvent réduits par rapport aux prêts à plus long terme. Les prêts hypothécaires à court amortissement sont de bonnes options pour les emprunteurs qui peuvent gérer des paiements mensuels plus élevés sans difficultés; ils impliquent toujours d’effectuer 180 paiements séquentiels (15 ans x 12 mois). Il est important de déterminer si vous pouvez ou non maintenir ce niveau de paiement.