Valeur accumulée

Qu’est-ce que la valeur accumulée?

La valeur accumulée est le montant total qu’un investissement détient actuellement, y compris le capital investi et les intérêts qu’il a gagnés à ce jour. La valeur accumulée est importante dans le domaine de l’assurance car elle se réfère à la valeur acquise totale d’une police d’assurance vie entière . La valeur accumulée, également appelée montant accumulé ou valeur en espèces, est calculée comme la somme ou le total de l’investissement initial, plus les intérêts gagnés à ce jour.

Points clés à retenir

La valeur accumulée est le montant total de l’investissement, y compris l’investissement initial et tout intérêt gagné.
En assurance-vie, la valeur accumulée est la valeur acquise totale d’une police d’assurance-vie entière, également appelée valeur de rachat.
Avec les polices d’assurance vie entière, la valeur accumulée commence à augmenter lorsque le preneur d’assurance commence à payer les primes mensuelles.
La valeur accumulée peut être considérée comme un compte d’épargne forcée, contre lequel l’assuré peut emprunter tout en conservant la police intacte.
La valeur accumulée dans une police d’assurance-vie entière est défiscalisée tant que le preneur d’assurance maintient la validité du contrat d’assurance.

Comment fonctionne la valeur accumulée

Aux fins de l’assurance, la valeur accumulée commence à augmenter lorsque le titulaire d’une police d’assurance vie entière (ou universelle) commence à payer une prime mensuelle. Une compagnie d’assurance prend ces primes et les divise en deux parties. La première partie couvre les coûts de la police d’assurance de base. La deuxième partie agit comme un type d’investissement qui accumule de la valeur en espèces, qui est placée dans un compte interne par la compagnie d’assurance.

Un preneur d’assurance peut également remettre une police d’assurance-vie entière à la compagnie d’assurance et recevoir en retour la valeur de rachat de la police. La valeur de rachat peut être inférieure à la valeur accumulée si la police comporte des frais de rachat. Selon les conditions de la police d’assurance-vie entière, un preneur d’assurance peut emprunter sur la valeur de rachat de la police. Le preneur d’assurance peut alors choisir de rembourser le prêt intégralement, de ne rembourser que les intérêts ou de ne pas rembourser le prêt ou les intérêts. Si le prêt n’est pas remboursé en totalité, le montant impayé sera déduit de la prestation de décès finale.

La valeur accumulée peut être considérée comme un compte d’épargne forcée, contre lequel l’assuré peut emprunter tout en conservant la police intacte. Si le propriétaire de la police annule la police, il recevra la valeur de rachat accumulée moins les pénalités.

Considérations particulières

La valeur accumulée dans une police d’assurance-vie entière est défiscalisée tant que le preneur d’assurance maintient la validité du contrat d’assurance. La valeur accumulée peut faire partie intégrante d’une stratégie d’économie d’impôt, car elle maximise le montant d’argent que vous pouvez conserver.

Le retrait des fonds accumulés pendant les années de retraite d’un preneur d’assurance pourrait même lui permettre d’être admissible à une tranche d’imposition sur le revenu inférieure. En revanche, la valeur accumulée dans un certificat de dépôt est imposable immédiatement.