Pourquoi le ratio de suffisance du capital est-il important pour les actionnaires?
Le ratio d’adéquation des fonds propres (CAR) mesure le montant du capital qu’une banque conserve par rapport à son risque. Les régulateurs nationaux doivent suivre la RCA des banques pour déterminer dans quelle mesure elle peut supporter un montant raisonnable de pertes. Les régulateurs nationaux doivent également déterminer si la CAR actuelle d’une banque est conforme aux réglementations légales en matière de capital. La RCA est importante pour les actionnaires car c’est une mesure importante de la solidité financière d’une banque.
Deux types de capital sont mesurés avec la CAR. Le premier, le capital de niveau 1, peut absorber un montant raisonnable de perte sans obliger la banque à cesser ses activités. Le second type, le capital de niveau 2, peut subir une perte en cas de liquidation. Le capital de niveau 2 offre moins de protection à ses déposants.
Comment une banque emprunte des fonds
En ce qui concerne le montant des fonds empruntés et dépôts effectués, le montant des propres capitaux au sein d’ une banque est relativement faible. Pour cette raison, les banques sont généralement fortement endettées, ce qui oblige les banques à opérer sur un plan d’emprunt plus élevé que ce qui serait observé dans la plupart des autres entreprises.
En général, une entreprise emprunte des fonds à peu près égaux à sa valeur nette. Une banque, en revanche, a des engagements qui dépassent généralement 10 fois ses fonds propres. La plus grande partie de ces engagements est représentative de petites sommes d’argent que les déposants ont confiées à la banque.
En raison de la nature du risque sous lequel les banques opèrent, la réglementation des fonds propres oblige les banques à maintenir un niveau minimum de fonds propres par prêt et autres actifs. Ce minimum requis est conçu pour la protection, permettant aux banques de subir des pertes imprévues. Le minimum est également conçu pour offrir aux déposants la confiance dans la sécurité de leurs dépôts compte tenu des informations asymétriques.
Un déposant individuel ne peut pas savoir si une banque a pris des risques au-delà de ce qu’elle peut absorber. Ainsi, les déposants reçoivent un niveau d’assurance de l’avoir des actionnaires, ainsi que des réglementations, des audits et des notations de crédit.
Le montant des fonds propres qu’une banque reçoit des actionnaires fixe la limite de la valeur des dépôts qu’elle peut attirer. Cela limite également la mesure dans laquelle la banque peut prêter de l’argent. Si une banque subit des pertes importantes par le crédit ou le trading, érodant la valeur nette de la banque, cela entraîne une diminution de la base de fonds grâce à laquelle une banque peut offrir des prêts.
La CAR permet aux actionnaires de mieux comprendre les risques qu’une banque prend avec les fonds propres qu’elle fournit. Une banque qui prend continuellement plus de risques qu’elle ne peut raisonnablement en supporter laisse les actionnaires potentiels avec le sentiment que leurs investissements en actions sont plus à risque. Une banque doit maintenir un niveau professionnel de gestion des risques et de bonnes pratiques de prêt pour attirer les capitaux qui constituent sa première ligne de défense contre les pertes, tant attendues qu’imprévues.