Que se passe-t-il lorsqu’un testament et une fiducie révocable sont en conflit?
Un testament et une fiducie sont des documents juridiques distincts qui partagent généralement un objectif commun: faciliter un plan successoral unifié. Bien que ces deux éléments fonctionnent idéalement en tandem, du fait qu’il s’agit de documents séparés, ils sont parfois en conflit l’un avec l’autre – soit accidentellement ou intentionnellement.
Par définition, une fiducie révocable est une fiducie vivante établie pendant la vie du constituant, et peut être modifiée à tout moment, tant que le constituant est encore en vie. Étant donné que les fiducies révocables entrent en vigueur avant que le testament entre en vigueur au décès, la fiducie a préséance sur le testament, en cas de divergence entre les deux.
Points clés à retenir
- Un testament et une fiducie vivante font tous deux partie d’un plan successoral complet, qui sont parfois incompatibles l’un avec l’autre.
- En cas de conflit, la confiance prévaut.
- Un testament n’a pas le pouvoir de décider qui reçoit les actifs d’une fiducie vivante, tels que les liquidités, les actions, les obligations, les biens immobiliers et les bijoux.
Une fiducie est une entité distincte
D’un point de vue juridique, une fiducie est une entité distincte d’un individu. Lorsque le constituant d’une fiducie révocable décède, les actifs de la fiducie n’entrent pas dans le processus d’homologation avec les actifs personnels du défunt.
Lorsqu’une personne décède, son testament prend effet dans une procédure judiciaire appelée l’homologation, qui vise à distribuer les biens du défunt, selon les conditions dictées par le testament du défunt. Mais l’homologation ne s’applique pas aux biens détenus dans une fiducie vivante, car ces biens ne sont pas légalement détenus par la personne décédée. En d’autres termes, le testament n’a aucune autorité sur les actifs d’une fiducie, qui peuvent inclure des espèces, des actions, des obligations, des biens immobiliers, des automobiles, des bijoux, des œuvres d’art et d’autres éléments tangibles.
Prenons l’exemple suivant: Supposons qu’un patriarche de la famille nommé Calvin a deux enfants nommés Donna et Maxine. Supposons en outre que Calvin place sa maison dans une fiducie vivante qui stipule que Donna et Maxine doivent hériter de cette maison. Plusieurs années plus tard, Calvin se remarie. Mais juste avant de mourir peu de temps après, il exécute un nouveau testament qui prétend laisser sa maison à sa nouvelle épouse, Paula. Dans un tel scénario, Calvin aurait dû modifier la fiducie pour que le transfert à sa femme soit effectif. Par conséquent, cette maison devient la propriété de Donna et Maxine.
Cela peut être un sujet déroutant pour de nombreuses personnes, qui rédigent des testaments et s’attendent à ce que les stipulations soient exécutées sans incident. Par conséquent, il est essentiel de se rappeler qu’une fiducie révocable est une entité distincte et ne suit pas les dispositions du testament d’un individu, à son décès. Il est prudent de demander l’avis d’un avocat spécialisé en fiducie et en planification successorale pour s’assurer que les procédures se déroulent comme prévu.
[Important: Bien qu’une fiducie révocable remplace un testament, la fiducie ne contrôle que les actifs qui y ont été placés. Par conséquent, si une fiducie révocable est formée, mais que les actifs n’y sont pas transférés, les dispositions relatives à la fiducie n’ont aucun effet sur ces actifs, au moment du décès du constituant.]