Takaful

Qu’est-ce que Takaful?

Takaful est un type d’assurance islamique dans lequel les membres contribuent de l’argent dans un système de pool pour se garantir mutuellement contre les pertes ou les dommages. L’assurance de marque Takaful est basée sur la charia ou la loi religieuse islamique, qui explique comment les individus sont responsables de coopérer et de se protéger les uns les autres. Les polices Takaful couvrent la santé, la vie et les assurances générales.

Les compagnies d’assurance Takaful ont été introduites comme alternative à celles du secteur de l’assurance commerciale, qui sont censées aller à l’encontre des restrictions islamiques sur les principes de riba (intérêt), al-maisir (jeu) et al-gharar (incertitude) – qui sont tous interdit par la charia.

Comprendre Takaful

Toutes les parties ou titulaires de police dans un accord takaful acceptent de se garantir mutuellement et de verser des contributions à un pool ou à un fonds commun de placement au lieu de payer des primes. Le pool de contributions collectées crée le fonds takaful. La contribution de chaque participant dépend du type de couverture dont il a besoin et de sa situation personnelle. Un contrat takaful précise la nature du risque et la durée de la couverture, similaire à celle d’une police d’assurance conventionnelle.

Le fonds takaful est géré et administré au nom des participants par un opérateur takaful, qui facture des frais convenus pour couvrir les coûts. Tout comme une compagnie d’assurance conventionnelle, les coûts comprennent les ventes et le marketing, la souscription et la gestion des réclamations.

Toutes les réclamations faites par les participants sont payées sur le fonds takaful et tous les excédents restants, après avoir provisionné le coût probable des réclamations futures et autres réserves, appartiennent aux participants au fonds et non à l’opérateur takaful. Ces fonds peuvent être distribués aux participants sous forme de dividendes en espèces ou de distributions, ou via une réduction des cotisations futures.

Une compagnie d’assurance islamique exploitant un fonds takaful doit fonctionner selon les principes suivants:

• Il doit fonctionner selon les principes coopératifs islamiques.
• Une commission de réassurance ne peut être reçue ou versée qu’à des compagnies d’assurance et de réassurance islamiques.
• La compagnie d’assurance doit maintenir deux fonds distincts: un fonds des adhérents et des assurés et un fonds des actionnaires.

Considérations particulières

Selon un rapport de Research and Markets, le marché mondial du takaful se développe à un rythme rapide. Le marché valait environ 19 milliards de dollars américains à la fin de 2017, le segment le plus important étant celui de la vie et de la famille. Selon le rapport, Takaful devrait atteindre 40 milliards de dollars d’ici 2023, en partie grâce à une importante population musulmane mondiale, en particulier dans la région Asie-Pacifique.

Takaful vs assurance conventionnelle

La plupart des juristes islamiques concluent que l’assurance conventionnelle est inacceptable dans l’Islam car elle n’est pas conforme à la charia pour les raisons suivantes:

• L’assurance conventionnelle comprend un élément d’ al-gharar ou d’incertitude.
• L’assurance conventionnelle est basée sur le concept et la pratique de la facturation d’intérêts. L’assurance islamique, quant à elle, est basée sur le tabarru, où une partie des contributions des participants est traitée comme un don. C’est pourquoi les assurés de takaful sont généralement appelés participants.
• L’assurance conventionnelle est considérée comme une forme de jeu.