Roth 401 (k) vs Roth IRA: Quelle est la différence?
Table des matières
Développer
- Aperçu
- Roth 401 (k)
- Roth IRA
- La ligne de fond
Roth 401 (k) contre Roth IRA: un aperçu
Il n’y a pas de réponse unique pour savoir lequel est le meilleur, un Roth 401 (k) ou un Roth IRA. Tout dépend de votre profil financier unique: quel âge vous avez, combien vous gagnez, quand vous voulez commencer à retirer votre pécule, etc. Les deux présentent des avantages et des inconvénients. Voici les principales différences à prendre en compte lors de la comparaison des deux types de Roth.
Points clés à retenir
- Les Roth IRA existent depuis 1997, tandis que les Roth 401 (k) s ont vu le jour en 2001.
- Un Roth 401 (k) a tendance à être meilleur pour les salariés à revenu élevé, a des limites de cotisation plus élevées et permet des fonds de contrepartie de l’employeur.
- Un Roth IRA permet à vos investissements de croître plus longtemps, a tendance à offrir plus d’options d’investissement et permet des retraits anticipés plus faciles.
Roth 401 (k)
Créés par la loi de 2001 sur la croissance économique et la réconciliation des allégements fiscaux, les Roth 401 (k) s sont un hybride, combinant bon nombre des meilleures parties des 401 (k) s et Roth IRA traditionnels pour donner aux employés une option unique en matière de planification. pour la retraite. Comme les 401 (k) traditionnels, ils permettent des appariements d’employeurs et des contributions faites directement à partir des chèques de paie. Comme les Roth IRA, leurs distributions ne sont pas soumises à l’impôt sur le revenu.
Avantages de Roth 401 (k) s
Un gros avantage d’un Roth 401 (k) est l’absence de limite de revenu, ce qui signifie que les personnes à revenu élevé peuvent toujours contribuer. Cela se marie bien avec les limites de contribution plus élevées du Roth 401 (k). Les participants aux régimes peuvent cotiser un maximum annuel de 19500 $, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 6500 $ s’ils atteignent 50 ans d’ici la fin de l’année, pour 2020 et 2021.
Contrairement aux Roth IRA, les Roth 401 (k) n’ont pas de limite de revenu, ce qui permet aux salariés à haut salaire d’y contribuer.
Un autre avantage de Roth 401 (k) s est ces contributions de contrepartie. Les employeurs se voient même offrir un incitatif fiscal pour les fabriquer. Il y a cependant un accroc. Parce que les employeurs correspondent à votre contribution avec des dollars avant impôts et que le Roth est financé avec des dollars après impôts, ces fonds de contrepartie et leurs revenus seront placés dans un compte 401 (k) régulier. Cela signifie que vous paierez des impôts sur cet argent – et ses bénéfices – une fois que vous aurez commencé à recevoir des distributions.
Un troisième avantage est la possibilité de contracter un emprunt auprès d’un Roth 401 (k). Vous pouvez emprunter jusqu’à 50% du solde de votre compte ou 50000 $, selon le plus petit des deux. Cependant, si vous ne parvenez pas à rembourser le prêt conformément aux conditions de l’accord lorsque vous retirez l’argent, cela pourrait être considéré comme une distribution imposable.
Inconvénients des Roth 401 (k) s
Avec un Roth 401 (k), vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) une fois que vous atteignez l’âge de 72 ans, comme vous devez le faire avec les 401 (k) s et les IRA traditionnels. Si vous ne le faites pas, vous êtes passible d’une sanction financière. Les seules circonstances dans lesquelles vous pouvez retarder le paiement des RMD sont si vous travaillez toujours et que vous n’êtes pas propriétaire à 5% de l’entreprise qui parraine le plan.
Vos options de placement sont limitées avec un Roth 401 (k) à celles offertes par l’administrateur du régime. Dans de nombreux cas, ceux-ci se résument à quelques fonds communs de placement de base (un axé sur la croissance, un axé sur le revenu, un marché monétaire, etc.). Vous êtes également coincé avec les ratios de dépenses – souvent assez élevés – dans les fonds du régime 401 (k), et, bien sûr, les administrateurs du régime obtiennent également leur réduction chaque année.
Enfin, l’accès aux fonds de votre Roth 401 (k) avant l’âge de 59 ans et demi est limité. Taper sur les œufs avant la retraite devrait toujours être une question de dernier recours, mais si vous devez le faire, vous ne pouvez pas retirer de l’argent de votre Roth 401 (k) sans encourir une pénalité de 10%.
70%
Le nombre d’entreprises qui proposent un Roth 401 (k) selon une étude réalisée en 2018 par le cabinet de conseil Willis Towers Watson auprès de 349 moyennes et grandes entreprises.
Roth IRA
Les Roth IRA ont été créés par le Taxpayer Relief Act de 1997 et portent le nom du sénateur William Roth du Delaware. Ce qui les distingue des IRA traditionnels, c’est qu’ils sont financés avec des dollars après impôt, ce qui rend les distributions admissibles non imposables.
Avantages des Roth IRA
Un grand avantage du Roth IRA est qu’il ne vous oblige pas à prendre des RMD – jamais. Cette flexibilité vous donne la possibilité de continuer à contribuer à votre compte et de laisser ces fonds croître indéfiniment, ce qui est avantageux si vous n’en avez pas besoin à 72 ans.
En fait, vous pouvez simplement laisser votre Roth IRA intact et le laisser à votre conjoint ou à vos descendants. «Un Roth IRA passera généralement libre d’impôt à vos héritiers, tant que le compte Roth IRA ne passe pas par l’homologation. L’homologation peut être évitée en s’assurant que les bénéficiaires sont correctement spécifiés », déclare Christopher Gething, CFP, EA, fondateur d’Atherean Wealth Management, LLC, à Jersey City, NJ
Un autre grand avantage d’un Roth IRA est le large éventail d’options d’investissement. Le monde entier des actifs est votre huître (quelques investissements exotiques mis à part). En outre, vous pouvez magasiner pour voir quels dépositaires et véhicules supportent les plus petites dépenses de transaction et d’administration.
Un dernier avantage est une plus grande flexibilité avec les retraits avant la retraite. Vous pouvez retirer à tout moment un montant équivalent aux cotisations que vous avez effectuées sans pénalités ni taxes. Cela ne s’applique cependant pas aux revenus de Roth IRA, pour lesquels les retraits avant la retraite (si vous avez moins de 59½ ans) sont assortis d’une pénalité de 10%.
Cependant, dans certaines circonstances, telles que l’achat d’une maison pour la première fois ou les frais d’accouchement, vous pouvez retirer les revenus de votre Roth IRA sans pénalité si vous détenez le compte depuis moins de cinq ans, et sans pénalité ni taxes si vous le détenez depuis plus de cinq ans.
Inconvénients des Roth IRA
Roth IRAs viennent avec une limite de revenu. Selon l’IRS, les contribuables individuels qui gagnent 140000 $ ou plus en 2021 (139000 $ pour 2020), ou les couples mariés qui font une déclaration conjointe qui gagnent jusqu’à 208000 $ ou plus (206000 $ pour 2020), ne sont pas admissibles aux contributions Roth IRA.
Les Roth IRA ont également unelimite de contribution inférieure – 6 000 $ par an, contre 19 500 $ pour un Roth 401 (k) pour 2020 et 2021 – et ne permettent pas de contributions de contrepartie.
Contrairement aux Roth 401 (k) s, les Roth IRA n’autorisent pas les prêts. Cependant, il existe un moyen de contourner ce problème: lancer un roulement Roth IRA. Pendant cette période, vous disposez de 60 jours pour transférer votre argent d’un compte à un autre. Tant que vous retournez cet argent à lui ou à un autre Roth IRA dans ce laps de temps, vous obtenez en fait un prêt à 0% d’intérêt pendant 60 jours.
La ligne de fond
Lorsqu’il s’agit de comparer un Roth IRA avec un Roth 401 (k), chacun a son propre ensemble d’avantages et d’avantages, donc aucun n’est intrinsèquement meilleur que l’autre. En effet, cela peut vous aider à un moment donné à basculer entre eux. Par exemple, dit Gething, « Vous pouvez facilement éviter les distributions minimales requises en transférant votre Roth 401 (k) à un Roth IRA. » Et si vous cherchez le meilleur endroit pour obtenir l’un de ces comptes, Investopedia a créé une liste des meilleurs courtiers pour les IRA.