Tirer parti des programmes de réduction de la taxe foncière
Les impôts fonciers représentent une dépense importante pour la plupart des propriétaires, représentant généralement 1% à 3% de la valeur de la maison chaque année. Cette dépense récurrente ne disparaît pas lorsque vous remboursez l’hypothèque. C’est un coût perpétuel de l’accession à la propriété. Certaines villes offrent ce que l’on appelle un abattement de l’impôt foncier ou un abattement de l’impôt foncier. Ces programmes peuvent apporter aux consommateurs des économies importantes, leur permettre d’acheter plus de maison pour le même prix ou améliorer leurs chances de se qualifier pour un prêt hypothécaire en mettant le paiement mensuel total d’une maison à portée de main. En prime, l’abattement de la taxe foncière peut améliorer la valeur de revente d’ une maison aussi longtemps que l’abattement est en vigueur. Dans cet article, nous examinerons de plus près les programmes de réduction de la taxe foncière, comment vous pouvez en trouver un lorsque vous faites des achats à domicile et s’ils présentent des inconvénients.
Points clés à retenir
- Les programmes de réduction d’impôt réduisent ou éliminent le montant de l’impôt foncier que les propriétaires paient sur les nouvelles constructions, les rénovations et / ou les améliorations majeures.
- Les abattements n’élimineront pas complètement votre facture de taxe foncière – vous devrez toujours payer des taxes sur la valeur de la propriété avant qu’elle ne soit améliorée.
- Vous pouvez acheter une propriété qui a déjà un abattement, ou vous pouvez acheter une propriété admissible, apporter les améliorations requises et demander vous-même l’abattement.
- Le but de ces programmes est d’attirer les acheteurs vers des endroits où la demande est plus faible, comme les quartiers en cours de revitalisation.
- Cleveland, Saint-Louis, Portland, Oregon, Philadelphie et Des Moines, Iowa, ne sont que quelques-unes des villes qui offrent des abattements fiscaux pour les propriétés résidentielles.
- Malgré les économies réalisées, les programmes de réduction peuvent présenter des inconvénients: les quartiers admissibles peuvent être moins souhaitables; après la fin de la réduction, vos frais de logement augmenteront considérablement; et si vous prenez du retard sur votre taxe foncière, l’abattement est susceptible d’être annulé.
Qu’est-ce qu’un abattement de la taxe foncière?
Certaines villes ont des programmes de réduction de la taxe foncière qui éliminent ou réduisent considérablement les paiements d’impôt foncier sur une maison pendant des années, voire des décennies. Le but de ces programmes est d’attirer les acheteurs vers des endroits à plus faible demande, tels que les quartiers urbains qui font l’objet d’efforts de revitalisation. Certaines villes offrent des abattements fiscaux dans toute la ville, tandis que d’autres ne les offrent que dans des zones désignées. Certaines villes limitent ces programmes aux propriétaires fonciers à revenu faible ou moyen, mais de nombreux programmes ne comportent aucune restriction de revenu.
Vous pouvez acheter une propriété qui a déjà un abattement, ou vous pouvez acheter une propriété admissible, apporter les améliorations requises et demander vous-même l’abattement. La première option est considérablement plus facile car cela signifie que quelqu’un d’autre a enduré les maux de tête de la construction et de la bureaucratie et que tout ce que vous avez à faire est d’emménager.
Voici quelques exemples de programmes de réduction de la taxe foncière aux États-Unis.
Ville de Cleveland
Les maisons individuelles nouvellement construites bénéficient d’un abattement fiscal de 100% de l’augmentation de la taxe foncière pendant 15 ans. En d’autres termes, les propriétaires ne paient la taxe foncière que sur la valeur du terrain avant qu’il ne soit amélioré avec la nouvelle construction. Les projets résidentiels doivent respecter les normes de construction écologique de Cleveland.
Ville de Saint-Louis
Une nouvelle construction sur un terrain vague ou une réhabilitation intestinale d’un bâtiment existant est éligible à un abattement de taxe foncière d’une durée de 5 à 10 ans. Pendant cette période, le taux de la taxe foncière est gelé à la valeur du bien avant les améliorations.
Ville de Portland, Oregon.
Les maisons unifamiliales occupées par leur propriétaire dans des quartiers sélectionnés désignés comme zones d’occasions pour les acheteurs de maison sont admissibles à un abattement de l’impôt foncier de 10 ans sur la valeur des améliorations découlant de la réhabilitation ou de la nouvelle construction. Les propriétaires ne paient la taxe que sur la valeur de la propriété avant la réhabilitation ou la nouvelle construction. Le prix de vente de la propriété doit être de 405 000 $ ou moins pour 2020. Ce montant est ajusté annuellement.4
Ville de Philadelphie
Les nouvelles constructions et les logements réhabilités ont été éligibles à un abattement fiscal de 10 ans de 100% sur la valeur des améliorations. Les propriétaires ne payaient la taxe que sur la valeur de la propriété avant la réhabilitation ou la nouvelle construction.À compter du 31 décembre 2020, cet abattement débutera à 100%, mais sera ensuite réduit de 10 points de pourcentage par an sur la période de 10 ans.6
Ville de Des Moines, Iowa
Les pourcentages de réduction de la taxe foncière varient en fonction du type d’amélioration et de l’emplacement de la propriété. Les nouveaux ajouts et rénovations de moins de 23 000 $ partout dans la ville sont admissibles à un abattement de 115% sur 10 ans.(Plus de 23 000 $, l’abattement est de 100%.) Les nouveaux projets de construction et de réhabilitation sont admissibles à un abattement pendant six ans n’importe où dans la ville selon un calendrier décroissant;les propriétés situées dans d’autres emplacements spécifiés sont admissibles à un abattement de 10 ans selon un calendrier dégressif.
Californie (dans tout l’État)
La Mills Act offre des incitatifs fiscaux pour la restauration et la préservation des résidences historiques admissibles. Les gouvernements locaux négocient ces abattements de taxe foncière au cas par cas avec les propriétaires de propriétés historiques admissibles.Les propriétaires peuvent réaliser des économies d’impôts fonciers de 40% à 60% par an. Le programme de la Mills Act est considérablement plus complexe que les autres programmes de réduction d’impôt énumérés ici.
Comment fonctionnent les programmes de réduction d’impôt
Les programmes de réduction d’impôt réduisent ou éliminent le montant de l’impôt foncier que les propriétaires paient pour les nouvelles constructions, les réhabilitations et / ou les améliorations majeures. Ils n’élimineront pas complètement votre facture de taxe foncière – vous devrez toujours payer des taxes sur la valeur de la propriété avant qu’elle ne soit améliorée. Mais les économies peuvent être substantielles. Par exemple, le Portland Housing Bureau affirme que son programme de réduction d’impôt pourrait permettre aux propriétaires de faire économiser environ 175 $ par mois – soit environ 2 100 $ par an – pour une économie totale de 21 000 $ sur 10 ans. Sans réduction, ils pourraient dépenser environ 3 100 $ par année en impôts fonciers; avec lui, ils pourraient dépenser environ 1 000 $ par an.
Les propriétés doivent souvent rester occupées par leur propriétaire pour continuer à bénéficier de l’abattement fiscal. Si le bien est vendu d’un propriétaire-occupant à un autre, l’abattement fiscal restera acquis au logement. Cependant, la période de dépollution ne recommence pas lorsque la propriété change de mains. Si le vendeur a reçu sept ans de réduction des taxes foncières, le nouvel acheteur bénéficierait des trois années restantes d’un abattement de 10 ans.
Le moyen le plus simple de savoir s’il existe des programmes de réduction de la taxe foncière dans la région où vous souhaitez acheter est de faire une recherche sur Internet pour «réduction de taxe foncière» et le nom de votre ville. Pour les grandes villes, un nom de quartier peut être un terme de recherche plus efficace qu’un nom de ville. Le nom de votre ville ou quartier, plus «annonces immobilières» et «abattement de taxe foncière» est une autre chaîne de recherche efficace. Les agents immobiliers bien informés seront au courant de ces programmes.
Inconvénients potentiels de l’achat d’une propriété à abattement fiscal
L’abattement fiscal réduit vos impôts fonciers, alors comment économiser de l’argent tout en vivant dans une propriété neuve ou récemment réhabilitée pourrait-il avoir des inconvénients? Eh bien, il y a certaines choses qui pourraient mal tourner.
Un problème important est que les propriétés à abattement fiscal se trouvent parfois dans des quartiers moins recherchés. L’abattement fiscal est une incitation à encourager les gens à se réaménager et à s’installer dans ces zones. La question de savoir si les efforts de revitalisation seront finalement couronnés de succès est un grand point d’interrogation. Si le quartier ne s’améliore pas, la valeur de votre propriété pourrait rester stable ou même baisser, ce qui pourrait vous empêcher de vendre et peut-être vous faire perdre de l’argent.
Si vous continuez à vivre dans la maison après la fin de la période de dépollution, vous constaterez une augmentation significative de vos dépenses annuelles de logement. Il est impératif que vous gardiez un œil sur cette date limite et que vous planifiez l’augmentation, afin que vous puissiez vous le permettre le moment venu. Si vous vendez la propriété après la fin de la période de réduction, vous devrez peut-être réduire le prix demandé pour tenir compte de l’augmentation des taxes.
De plus, l’abattement fiscal ne vous donne pas une certitude complète sur ce que vous dépenserez en impôts fonciers. Même pendant la période de réduction, votre facture fiscale pourrait changer. Puisque vous payez toujours la taxe sur une partie de la valeur de votre propriété, une modification du taux de taxe ou une évaluation spéciale pourrait entraîner une augmentation de votre facture de taxe foncière. Étant donné que vous êtes imposé sur un montant inférieur et que les impôts fonciers sont basés sur un pourcentage de ce montant, toute augmentation ne frappera probablement pas trop votre budget, mais vous devez être conscient de la possibilité d’une augmentation. Des changements dans les taux d’imposition ou la valeur des propriétés peuvent également entraîner une baisse de votre facture, bien sûr.
Enfin, la ville peut se réserver le droit de mettre fin à votre abattement fiscal si vous devenez en retard sur vos paiements de taxe foncière. Si vous êtes responsable des paiements, n’en manquez aucun. Si votre société hypothécaire paie vos impôts, surveillez attentivement vos relevés mensuels pour vous assurer que vos factures fiscales sont payées.
La ligne de fond
Bien que la réduction de la taxe foncière soit une excellente incitation à acheter une maison en particulier, elle ne devrait pas être le facteur décisif dans votre achat. Assurez-vous que vous voulez vraiment la propriété et que vous êtes à l’aise avec l’emplacement. Avoir quelques centaines de dollars de plus par mois sur votre compte bancaire ne compensera pas la haine de l’endroit où vous vivez.