Banque islamique

Qu’est-ce que la banque islamique?

La banque islamique, également appelée finance islamique ou finance conforme à la charia, fait référence aux activités financières ou bancaires qui adhèrent à la charia (loi islamique). Deux principes fondamentaux de la banque islamique sont le partage des profits et des pertes et l’interdiction de la perception et du paiement des intérêts par les prêteurs et les investisseurs.

Comprendre la banque islamique

Il existe plus de 300 banques et 250 fonds communs de placement dans le monde qui respectent les principes islamiques. Entre 2000 et 2017, le capital des banques islamiques est passé de 200 milliards de dollars à près de 2000 milliards de dollars et devrait atteindre 3,5 billions de dollars d’ici 2021, selon le rapport de 2016 de Thompson Reuters. Cette croissance est en grande partie due à la montée en puissance des économies des pays musulmans (en particulier ceux qui ont bénéficié de la hausse des prix du pétrole).

La banque islamique est fondée sur les principes de la foi islamique en ce qui concerne les transactions commerciales. Les principes de la banque islamique sont dérivés du Coran – le texte religieux central de l’Islam. Dans la banque islamique, toutes les transactions doivent être conformes à la charia, le code juridique de l’islam (basé sur les enseignements du Coran). Les règles qui régissent les transactions commerciales dans les banques islamiques sont appelées Fiqh al-muamalat.

Les banquiers qui sont employés par des institutions qui respectent la banque islamique sont chargés de ne pas s’écarter des principes fondamentaux du Coran pendant qu’ils mènent des affaires. Lorsque plus d’informations ou de conseils sont nécessaires, les banquiers islamiques se tournent vers des érudits ou utilisent un raisonnement indépendant basé sur l’érudition et les pratiques habituelles.

L’une des principales différences entre les systèmes bancaires conventionnels et la banque islamique est que la banque islamique interdit l’ usure et la spéculation. La charia interdit strictement toute forme de spéculation ou de jeu, appelée maisir. La charia interdit également de prendre des intérêts sur les prêts. En outre, tout investissement impliquant des articles ou des substances interdits dans le Coran – y compris l’alcool, les jeux de hasard, le porc – est également interdit. De cette manière, la banque islamique peut être considérée comme une forme culturellement distincte d’investissement éthique.

Pour gagner de l’argent sans la pratique typique de facturer des intérêts, les banques islamiques utilisent des systèmes de participation au capital. La participation au capital signifie que si une banque prête de l’argent à une entreprise, l’entreprise remboursera le prêt sans intérêt, mais donnera à la banque une part de ses bénéfices. Si l’entreprise fait défaut ou ne réalise pas de profit, la banque n’en profite pas non plus. En général, les institutions bancaires islamiques ont tendance à être plus réticentes au risque dans leurs pratiques d’investissement. En conséquence, ils évitent généralement les affaires qui pourraient être associées à des bulles économiques.

Alors qu’une banque islamique est une banque entièrement exploitée selon les principes islamiques, une fenêtre islamique fait référence aux services basés sur les principes islamiques fournis par une banque conventionnelle. Certaines banques commerciales proposent des services bancaires islamiques via des fenêtres ou des sections dédiées.

Les pratiques de la banque islamique remontent généralement aux hommes d’affaires du Moyen-Orient qui ont commencé à s’engager dans des transactions financières avec des hommes d’affaires en Europe à l’époque médiévale. Au début, les hommes d’affaires du Moyen-Orient utilisaient les mêmes principes financiers que les Européens. Cependant, au fil du temps, alors que les systèmes commerciaux se développaient et que les pays européens commençaient à établir des succursales locales de leurs banques au Moyen-Orient, certaines de ces banques ont adopté les coutumes locales de la région où elles étaient nouvellement établies, principalement des systèmes financiers sans intérêt qui une méthode de partage des profits et des pertes. En adoptant ces pratiques, ces banques européennes pourraient également répondre aux besoins des entrepreneurs locaux musulmans.

À partir des années 1960, la banque islamique a refait surface dans le monde moderne et, depuis 1975, de nombreuses nouvelles banques sans intérêt ont été ouvertes. Alors que la majorité de ces institutions ont été fondées dans des pays musulmans, des banques islamiques ont également ouvert leurs portes en Europe occidentale au début des années 1980. En outre, des systèmes bancaires nationaux sans intérêt ont été développés par les gouvernements de l’Iran, du Soudan et (dans une moindre mesure) du Pakistan.

Exemple de banque islamique

La Mit-Ghamr Savings Bank, créée en 1963 en Égypte, est communément appelée le premier exemple de banque islamique dans le monde moderne. Lorsque Mit Ghamr a prêté de l’argent à des entreprises, il l’a fait sur un modèle de partage des bénéfices. Le projet Mit-Ghamr a été fermé en 1967 en raison de facteurs politiques, mais au cours de son année d’activité, la banque a fait preuve d’une grande prudence et n’a approuvé qu’environ 40% de ses demandes de prêts commerciaux. Cependant, en période de conjoncture favorable, le taux de défaut de la banque était nul.

Questions fréquemment posées