Comment pouvez-vous récupérer des biens non réclamés?

Points clés à retenir

• Les biens non réclamés sont les actifs ou les fonds dont le propriétaire légitime ne peut pas être localisé ou a laissé le compte inactif pendant une période prolongée.
• En règle générale, les fonds et les biens non réclamés sont remis à l’État dans lequel se trouvent les actifs, une fois la période de dormance écoulée.
• Les États ont mis en place des processus permettant aux propriétaires légaux d’actifs de récupérer les fonds non réclamés.
• Lors de la réclamation de fonds non réclamés dont la valeur a augmenté, les impôts peuvent être évalués à ce moment-là comme un revenu ordinaire.

Il est interdit à la plupart des agences gouvernementales, sinon à toutes, de contacter par téléphone les propriétaires de fonds / actifs non réclamés. Étant donné que les escrocs sont conscients de cette limitation, ils peuvent tenter de frauder le public.

Période de dormance

Les biens non réclamés sont essentiellement des biens non réclamés au-delà de la période de dormance. La période d’inactivité est le laps de temps entre le moment où une institution financière déclare un compte ou un actif comme non réclamé et le moment où le gouvernement considère que ce compte ou cet actif est abandonné.

Pour la plupart des États, la période de dormance est de cinq ans. Lorsque la propriété est officiellement désignée par l’État comme abandonnée ou non réclamée, elle est soumise à un processus appelé escheatment, où l’État assume la propriété de cette propriété jusqu’à ce que le propriétaire légitime dépose une réclamation.

Selon l’État, le bureau du contrôleur ou du trésor public peut tenter de localiser le propriétaire légitime de la propriété non réclamée. Les méthodes peuvent inclure l’envoi de notifications à la dernière adresse de résidence ou d’emploi indiquée. La propriété peut souvent ne pas être réclamée lorsque le propriétaire ne parvient pas à signaler une nouvelle adresse postale, de sorte que cette méthode peut être moins efficace. Les États peuvent également s’abonner à des bases de données de contacts en ligne qui pourraient contenir des informations plus à jour.

Escheatment

Après la période de dormance, les comptes dormants deviennent des biens non réclamés. Les États ont adopté des   lois sur la déshérence qui régissent le processus de protection des fonds non réclamés contre leur restitution aux institutions financières.

Les lois des États en déshérence obligent les entreprises à transférer les biens non réclamés des comptes dormants au fonds général de l’État, qui prend en charge la tenue des registres et le retour des biens perdus ou oubliés aux propriétaires ou à leurs héritiers si le propriétaire est décédé.

Les propriétaires peuvent récupérer les biens non réclamés en déposant une demande auprès de leur État sans frais ou moyennant des frais de traitement minimes. Étant donné que l’État garde la garde des biens non réclamés à perpétuité, les propriétaires peuvent réclamer leurs biens à tout moment.

Types de biens non réclamés

Les types de biens non réclamés comprennent les chèques de paie non encaissés, les actions inactives, les fonds judiciaires, les dividendes, les comptes chèques et d’épargne et le produit de la succession. Lorsque les comptes de propriété ne sont pas réclamés, ils sont remis à l’État pour des raisons pouvant inclure le décès du titulaire du compte, le défaut d’enregistrement d’une adresse de transfert après avoir changé de résidence ou tout simplement l’oubli d’un compte.

Un compte inactif qui n’a eu aucune activité pendant une longue période, autre que la comptabilisation des intérêts, est également un cas potentiel de propriété non réclamée. Un  délai de prescription  ne s’applique généralement pas aux comptes inactifs, ce qui signifie que les fonds peuvent être réclamés par le propriétaire ou le bénéficiaire à tout moment. Les institutions financières sont tenues par les lois des États de transférer les ressources détenues sur des comptes inactifs au Trésor public après que les comptes ont été inactifs pendant une certaine période de temps, qui varie selon les États.

L’État de New York a collecté 700 millions de dollars de revenus provenant de biens non réclamés en 2013. Bien que ce nombre soit supérieur à la moyenne, le montant des revenus tirés par les États de comptes égarés s’élève à plus de 62 milliards de dollars à l’échelle nationale. Les données indiquent que 50% des comptes non réclamés détiennent moins de 100 USD, mais il n’y a pas de limite à la taille du compte.

En 2014, le Texas a retourné plus de 200 millions de dollars aux propriétaires de biens précédemment non réclamés, avec un montant moyen de réclamation de 1 000 dollars. De nombreuses réclamations sont beaucoup plus élevées, mais peu d’entre elles sont susceptibles d’égaler les 32,8 millions de dollars réclamés par un résident du Connecticut en 2012, provenant de la vente d’actions, selon un article de 2017 de Press Connects.

Les biens non réclamés ne sont pas taxés tant qu’ils sont déclarés non réclamés; cependant, lorsqu’il est récupéré, le bien peut être officiellement reconnu comme un revenu imposable. Certains fonds non réclamés tels que les investissements d’un 401 (k) ou d’un IRA peuvent être récupérés en franchise d’impôt.