Certificat de dépôt à taux fixe (CD)
Qu’est-ce qu’un certificat de dépôt à taux fixe (CD)?
Un certificat de dépôt (CD) à taux fixe est un instrument d’investissement qui a un taux d’intérêt fixe sur toute sa durée. Les CD offrent généralement des termes par incréments de trois mois à un an, puis passent à des termes de deux ans, trois ans et cinq ans. Plus la durée du CD à taux fixe est longue, plus le taux d’intérêt fixe est élevé. Les grandes et les petites banques de détail proposent des CD à taux fixe.
Points clés à retenir
- Un certificat de dépôt à taux fixe (CD) est un instrument d’investissement assorti d’un taux d’intérêt fixe sur toute sa durée.
- À l’échéance d’un CD, les détenteurs peuvent soit retirer la totalité du montant, soit le transférer sur un autre CD.
- En règle générale, les CD à taux fixe à plus long terme paient des taux d’intérêt plus élevés et il y a une pénalité pour le retrait anticipé des fonds d’un CD.
- Contrairement à un CD à taux variable, le taux d’intérêt d’un CD à taux fixe reste constant.
Comprendre un CD à taux fixe
Les épargnants qui sont prudents dans leurs placements sont attirés par les CD à taux fixe, qui leur donnent des flux de revenus connus jusqu’à l’échéance. En outre, comme les CD sont garantis par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) jusqu’à 250 000 $ (par titulaire de compte, par émetteur), les investisseurs qui placent leur argent dans ces instruments se sentent à l’aise quant à la sécurité de la valeur de l’actif. Les CD à taux fixe peuvent ne pas rapporter autant d’intérêts que les autres titres à revenu fixe, mais les épargnants prudents acceptent le compromis entre un taux d’intérêt inférieur et un risque de capital moindre.
Il y a généralement une pénalité pour le retrait anticipé des fonds d’un CD, de sorte qu’un détenteur de CD laisse presque toujours l’argent dans l’instrument jusqu’à ce qu’il arrive à échéance. À l’échéance, selon les besoins financiers de l’individu, ils peuvent transférer le CD arrivé à échéance dans un autre. Le nouveau taux fixe, cependant, sera probablement différent de celui qui vient d’arriver à échéance. L’environnement général des taux d’intérêt dans l’économie détermine la manière dont les CD à taux fixe sont fixés par les banques émettrices.
CD à taux fixe et CD à taux variable
Un CD à taux variable a une durée fixe comme le CD à taux fixe, mais les paiements d’intérêts peuvent fluctuer, car le taux du CD est lié à un certain indice, tel que l’ indice des taux préférentiels, l’ indice des prix à la consommation (IPC) ou les bons du Trésor. taux. Le montant payé est basé sur une différence de pourcentage entre la valeur initiale de l’indice et la valeur finale de l’indice. Un investisseur dans un CD à taux variable est moins réticent au risque qu’un acheteur de CD à taux fixe, et l’individu, en plaçant de l’argent dans un CD à taux variable, peut exprimer sa conviction que les taux d’intérêt dans l’économie augmenteront sur la durée du CD. Si cela s’avère correct, le CD aura généré plus d’intérêt qu’un CD à taux fixe.
Les titulaires de CD doivent payer des impôts fédéraux sur les intérêts qu’ils gagnent au taux de leur tranche d’imposition.
Exemple de CD à taux fixe
Un CD à taux fixe garantissant un rendement de taux d’intérêt de 5% est proposé par une banque. La durée du mandat du CD est de six mois. Tatiana investit 1 000 $ dans le CD. Après six mois, elle a la possibilité de retirer les 1050 $ ou de les transférer sur un autre CD. Elle choisit cette dernière option et, à la fin d’un an, retire 1 100 $ à son échéance. Elle devra des impôts sur ses 100 $ de revenus.
L’ami de Tatiana, Marc, a également investi 1000 $ dans le même CD, mais il est obligé de retirer la totalité du montant après trois mois en raison d’une urgence familiale. La pénalité pour retrait anticipé est de trois mois d’intérêts. Marc paie une pénalité de 12,50 $ pour retrait anticipé.