Commutation
Qu’est-ce que la commutation?
La commutation fait référence au droit qu’a un bénéficiaire d’échanger un type de revenu contre un autre. La conversion est offerte aux rentiers et aux bénéficiaires de polices d’assurance-vie afin qu’ils puissent recevoir un paiement forfaitaire au lieu d’une série de paiements futurs. Lorsque cela se produit, la valeur actuelle nette (VAN) de tous les paiements restants est calculée en un seul paiement qui est remis au bénéficiaire ou au rentier.
Points clés à retenir
- La conversion permet au bénéficiaire d’une obligation, comme une rente ou une police d’assurance, de modifier la façon dont il préfère recevoir son paiement.
- Les bénéficiaires peuvent choisir d’échanger un paiement forfaitaire contre une série de flux de trésorerie en cours, ou vice-versa.
- Un accord de conversion peut en fait aider un assureur à économiser sur l’ajustement des sinistres et les frais administratifs et à créer des gains de souscription.
Comprendre la commutation
La conversion peut fournir une plus grande somme d’argent à un rentier ou à un bénéficiaire qui en a besoin maintenant. Cela peut être d’une aide précieuse pour ceux qui ont besoin d’argent liquide pour payer des factures médicales ou autres qui ne peuvent pas attendre. Cependant, ce droit doit être accordé au bénéficiaire dans la police.
Le rentier bénéficiera d’un niveau de certitude plus élevé dans sa vie financière en réglant un certain montant immédiat plutôt qu’un montant futur incertain. L’assureur fera des économies sur les coûts administratifs associés aux activités de surveillance et de recouvrement de la part de l’assureur.
Pour l’assureur, une commutation peut contribuer à rompre complètement la relation entre la compagnie d’assurance et l’assuré, ce qui peut les aider à démontrer des améliorations de la performance financière au fil du temps tout en éliminant les facteurs inconnus qui peuvent être impliqués dans une longue période. hors délai de règlement, qui peut rencontrer des risques imprévus.
Permettre aux bénéficiaires d’un paiement obligatoire de choisir comment ils aimeraient recevoir leurs fonds peut également réduire le fardeau de l’assureur puisque certaines personnes choisiront un formulaire plutôt que l’autre en fonction de leur situation personnelle. En conséquence, ils peuvent économiser sur les frais d’ajustement des pertes attribués et non attribués et même marquer un gain marginal dans l’ écart de souscription.
Commutation en pratique
Souvent, une personne handicapée convertira leur rémunération des travailleurs paiement périodique demande de vie en un seul paiement forfaitaire. Une réclamation en responsabilité civile peut être résolue par un règlement structuré, dans lequel le porteur de risque fournit une série fixe de paiements de valeur future au demandeur par le biais d’un fournisseur de règlement structuré à un coût actuel actualisé payé à ce fournisseur de règlement structuré.
L’assureur et le bénéficiaire espèrent tous deux améliorer d’une manière ou d’une autre leur situation financière à la suite d’une commutation. Les deux parties tiennent compte des différences entre elles, en ce qui concerne le passif ultime en matière de réclamation et de dépenses, le moment de la comptabilisation, la situation fiscale et le traitement comptable, et ces différences deviennent des facteurs pris en considération dans le cadre d’une négociation de conversion.