Clause d’extension agrégée (AEC)
Clause d’extension agrégée (AEC): un aperçu
Une clause d’extension globale (AEC) dans un contrat de réassurance permet une seule réclamation pour de nombreuses petites pertes de même nature. La clause couvre généralement le remboursement d’une catégorie spécifique de pertes qui dépassent un montant indiqué.
Par exemple, disons qu’un fabricant de verre estime ses pertes annuelles dues au bris à 1% de la production totale de l’usine, soit 1 000 $ par an. La clause d’extension globale rembourserait les pertes dues à la casse qui dépassent 1 000 $. L’entreprise n’est pas tenue de documenter chaque cas de casse.
Points clés à retenir
- Une clause d’extension globale permet le remboursement d’une seule réclamation pour les pertes causées par un certain nombre d’incidents similaires.
- Il est généralement utilisé pour la réassurance d’une entreprise qui a identifié un risque spécifique connu de dommage ou de perte.
- La clause d’extension globale permet généralement le remboursement des pertes qui dépassent un montant spécifique.
Comprendre la clause d’extension agrégée (AEC)
Une clause d’extension globale peut être utilisée pour couvrir tout risque connu dont on peut s’attendre à ce qu’il se produise fréquemment. Chaque incident individuel est financièrement insignifiant, mais ensemble s’additionne. L’utilisation de telles clauses est apparue pour la première fois sur le marché de la réassurance à Londres dès les années 1940.
Documenter chaque incident mineur serait fastidieux, voire impossible. Au lieu de cela, une entreprise budgétiserait les pertes anticipées et une assurance pourrait être recherchée pour couvrir le risque à un niveau imprévu. La clause d’extension agrégée estime la fréquence d’occurrence des événements à faible impact dans un laps de temps défini et les agrège afin d’arriver à un montant en dollars pour la réassurance.
Assurances et réassurances
Les compagnies d’assurance assurent leurs propres risques en achetant des polices de réassurance. Ces accords sont également appelés traités de réassurance. Un type spécifique de traité de réassurance appelé traité de réassurance en excédent de sinistre protège contre le risque qu’un assureur doive supporter les coûts de sinistres bien plus importants que prévu.
Lorsqu’une clause d’extension globale est énoncée dans une police de réassurance, la police d’assurance sous-jacente comportera les mêmes conditions, en utilisant le même langage standard.
Utilisation de l’AEC avec réassurance excédentaire des sinistres
La réassurance excédentaire des sinistres fournit une couverture pour les sinistres individuels dépassant un montant de rétention des sinistres spécifique. Les pertes inférieures au montant de rétention des pertes sont à la charge de la société cédante ou de la société qui a acheté la réassurance des pertes excédentaires. Cependant, les pertes supérieures au montant de retenue sont à la charge du réassureur. Le réassureur limite son risque avec des plafonds inscrits dans le contrat à une limite spécifique.
Les compagnies de réassurance offrent aux compagnies d’assurance une protection contre les pertes excédentaires.
Les traités de réassurance des excédents de sinistres fonctionnent bien lorsque le contrat d’assurance sous-jacent traite les sinistres au cas par cas. Lorsque le contrat d’assurance sous-jacent traite des pertes dans leur ensemble, les traités de réassurance excédentaire peuvent rencontrer des problèmes.
La réassurance est conçue pour couvrir les pertes supérieures à la rétention de la société cédante sur une base par événement. La réassurance contre les pertes globales est compliquée, car la perte par événement est généralement inférieure au niveau de rétention de la société cédante. Le contrat de réassurance peut ajouter une clause d’extension globale (AEC) pour faire face aux pertes dans leur ensemble.
Exemple de clause d’extension agrégée
Un fabricant produit des centaines de milliers de boîtes de plats surgelés chaque année. Chaque repas produit comporte un petit risque de responsabilité car l’emballage peut être endommagé, rendant le produit invendable.
Le fabricant souscrit une politique de responsabilité du produit pour se protéger contre les pertes potentielles. La police de responsabilité protège le fabricant contre les pertes supérieures à une limite spécifique sur une base globale plutôt que sur une base par événement.
Le souscripteur de la police de responsabilité, à son tour, achète une police de réassurance excédentaire avec une clause d’extension globale pour se protéger de payer le fabricant si le montant des réclamations dépasse la limite de rétention de la police sous-jacente.