Assurance de ruissellement
Qu’est-ce que l’assurance contre le ruissellement?
L’assurance de ruissellement est une disposition de police d’assurance qui couvre les réclamations faites contre des entreprises qui ont été acquises, fusionnées ou qui ont cessé leurs activités. L’assurance de liquidation, également connue sous le nom d’assurance de liquidation, est souscrite par la société acquise et indemnise exonère de responsabilité – la société acquéreuse des poursuites intentées contre les administrateurs et dirigeants de la société acquise.
L’assurance contre l’écoulement expliquée
Acquérir une entreprise, c’est prendre possession de ses actifs, mais aussi de ses passifs, y compris ceux qui ne seront découverts que dans le futur. Les obligations naissent pour de nombreuses raisons. Les tiers peuvent avoir l’impression qu’ils n’ont pas été traités équitablement dans les contrats. Les investisseurs peuvent se sentir contrariés par la façon dont les anciens administrateurs et dirigeants dirigeaient l’entreprise. Les concurrents peuvent réclamer une violation des droits de propriété intellectuelle. Une société acquéreuse peut exiger que la société acquise souscrive une assurance de liquidation pour se protéger de ces responsabilités.
Points clés à retenir
- L’assurance de ruissellement protège une société acquéreuse des réclamations légales contre une société en cours d’acquisition ou une société qui a fusionné ou a cessé ses activités.
- Une politique de liquidation s’applique pendant une certaine période après que la politique est active, agissant comme une politique de réclamations plutôt que comme une politique d’occurrence.
- Les politiques de ruissellement sont similaires aux dispositions relatives à la période de déclaration prolongée, sauf qu’elles s’appliquent à des périodes pluriannuelles, pas seulement à un an.
Une politique de ruissellement est un type de politique basée sur les revendications plutôt qu’une politique d’occurrence. La différence de type de police est due au fait que la réclamation peut être déposée plusieurs années après l’incident qui a causé des dommages ou des pertes, et que les polices en cas d’incident n’offrent une couverture que pendant la période pendant laquelle la police était active. La durée de la politique de ruissellement, appelée simplement «écoulement», est généralement fixée à plusieurs années après l’entrée en vigueur de la politique. La provision est achetée par la société acquéreuse et les fonds d’achat sont souvent inclus dans le prix d’acquisition.
Les professionnels peuvent également souscrire une assurance de liquidation pour couvrir les responsabilités professionnelles qui surviennent après la fermeture d’une entreprise. Par exemple, un médecin qui ferme son cabinet privé peut souscrire une assurance de ruissellement pour se protéger des réclamations déposées par des patients antérieurs. Ce type de politique est généralement renouvelé jusqu’à ce que le délai de prescription sur le dépôt d’une réclamation soit passé. Si l’entreprise continue d’offrir des services, ses politiques étendent généralement l’indemnisation, ce qui rend inutile l’achat d’une provision de ruissellement.
Les polices d’assurance suivantes devraient comporter une clause de liquidation: assurance des administrateurs et dirigeants (D&O), assurance responsabilité fiduciaire, assurance responsabilité professionnelle (E&O) et assurance responsabilité civile professionnelle (EPL).
Fonctionnement de l’assurance contre l’écoulement
Considérez une politique de liquidation hypothétique rédigée pour une durée comprise entre le 1er janvier 2017 et le 1er janvier 2018. Dans cette situation, la couverture s’appliquera à toutes les réclamations causées par des actes fautifs commis entre le 1er janvier 2017 et le 1er janvier. 2018 qui sont déclarées à l’assureur du 1er janvier 2018 au 1er janvier 2023. Autrement dit, les cinq années suivant immédiatement la fin de la durée de la police.
350 milliards de dollars
Le marché nord-américain de l’assurance contre le ruissellement en 2017 selon le Global Insurance Runoff Survey 2018 de PricewaterhouseCoopers, contre 380 milliards de dollars pour le reste du monde.
Bien que les dispositions relatives à l’assurance de liquidation fonctionnent de la même manière que les dispositions relatives à une période de déclaration prolongée (ERP), il existe plusieurs différences. Premièrement, les ERP ne sont généralement valables que pour une durée d’un an, alors que les dispositions de liquidation englobent normalement des périodes pluriannuelles. Deuxièmement, les ERP sont fréquemment achetés lorsque la personne assurée passe d’un assureur en cas de sinistre à un autre, alors que les dispositions de liquidation sont utilisées lorsqu’un assuré est acquis par un assuré ou fusionne avec un autre.