Allocation de revenu
Qu’est-ce qu’une allocation de revenu?
Une allocation de revenu est un calcul des fonds nets disponibles dans un compte courant, et le montant du crédit peut être utilisé pour compenser tout ou partie des frais de service mensuels. En d’autres termes, il s’agit du montant de base qu’un client doit avoir dans son compte de dépôt à vue afin d’éviter d’accumuler des frais de service mensuels.
Points clés à retenir
- Une allocation de revenu fait référence à un solde de compte minimum par un déposant avant que les frais de service ne soient facturés.
- Le montant autorisé variera selon la banque et est provisionné à un taux d’intérêt implicite appelé taux de crédit sur les bénéfices (ECR).
- Étant donné que les banques peuvent facturer des frais de maintenance pour les soldes qui tombent en dessous du seuil d’allocation de revenus, les déposants doivent décider s’il vaut la peine de conserver des dépôts plus importants dans les banques.
Comment fonctionnent les allocations de revenu
Le taux de l’allocation de revenu, ou taux de crédit sur le revenu (ECR), est fixé à la discrétion de la banque. L’ECR équivaut à un calcul du rendement que les clients de la banque gagnent sur les fonds détenus dans la banque pendant la nuit. Mais au lieu de rembourser ce retour aux clients sous la forme d’un paiement d’intérêts, la banque le leur donne sous la forme d’un crédit d’impôt sur les bénéfices qui est ensuite appliqué pour compenser le coût des éventuels frais ou frais de service que la banque impose généralement.
Les ECR et les allocations de revenus permettent aux banques de réduire les coûts d’exploitation tout en minimisant les charges de frais pour le client. Il permet en outre aux clients de conserver l’accès à leurs liquidités tout au long de la journée bancaire. Les allocations de revenus permettent également aux banques de maintenir un certain niveau de liquidité afin d’atténuer les risques financiers.
Pour comprendre comment l’allocation de salaire est calculée, prenons l’exemple de la société F. La société F a un compte de dépôt à vue auprès de la banque X. La banque X appliquera son ECR pour déterminer l’allocation de salaire pour ce compte. L’ECR tiendra compte du taux auquel la société F utilise les services de la banque, puis calculera quotidiennement l’allocation de salaire pour ce compte. L’ECR est généralement basé sur un pourcentage des taux des bons du Trésor à 13 semaines.
Comment les clients commerciaux utilisent les allocations de revenus
Étant donné que chaque banque fixe sa propre allocation de revenu, le montant de cette allocation peut varier considérablement d’une banque à l’autre. Les clients individuels doivent décider de la meilleure façon d’utiliser les allocations de revenus de leur banque. Les comptes avec des soldes élevés ont tendance à avoir des allocations de revenus plus élevées, ce qui peut se traduire par des frais de services bancaires inférieurs pour le titulaire du compte.
Par conséquent, les clients professionnels doivent décider s’ils souhaitent éviter les frais bancaires en conservant des soldes importants dans des comptes de dépôt à vue ou maximiser leur efficacité opérationnelle en utilisant les liquidités dont ils disposent et en payant les frais bancaires. Habituellement, les clients professionnels essaient de trouver un équilibre entre avoir sous la main les liquidités dont ils ont besoin pour les dépenses opérationnelles et minimiser les frais de compte via l’allocation de revenu.