Méthode de prime ajustée

Quelle est la méthode de la prime ajustée?

La méthode de la prime ajustée est une approche utilisée par les compagnies d’ assurance pour calculer le montant dû à un client qui décide de résilier prématurément sa police d’assurance. Plus précisément, il est utilisé pour calculer la valeur de rachat (CSV) d’une police d’assurance-vie.

Fonctionnement de la méthode de la prime ajustée

Lorsqu’un preneur d’assurance paie des primes d’assurance régulières sur sa police d’assurance-vie, une partie de ces primes est appliquée à l’épargne tandis que le reste est appliqué à un fonds de réserve. Ce fonds de réserve sert ensuite à financer la prestation de décès du contrat, qui est le montant versé aux bénéficiaires du preneur à leur décès.

Au départ, une plus grande partie des primes est dirigée vers le fonds de réserve par opposition à la partie épargne, ce qui signifie que le montant de l’épargne accumulée dans la police sera relativement faible au cours des premières années.

Le CSV est tiré de la partie épargne de cette police, par opposition à la partie réservée au paiement des prestations de décès. En général, la valeur de rachat ne se rapprochera jamais de la prestation de décès du contrat. Pour cette raison, un preneur d’assurance ne devrait envisager d’annuler une police qu’en cas de difficultés financières extrêmes ou lorsqu’il est convaincu de transférer ses actifs vers un placement supérieur. Cela est d’autant plus vrai que les compagnies d’assurance intègrent souvent des frais de rachat, parfois jusqu’à 10% du CSV d’un plan, ce qui réduirait davantage le montant d’argent gagné en rachetant la police.

De manière générale, la méthode calcule le CSV en prenant le total des primes payées jusqu’à la date de rachat et en déduisant toutes les dépenses ou frais accumulés jusqu’à ce point. Ce faisant, l’assureur réduira le CSV de deux manières différentes. Premièrement, il allouera une partie des coûts engagés pour acquérir et assurer le service du contrat. Ensuite, il évaluera les frais de rachat qui seront plus élevés si le contrat a été remis relativement tôt dans sa vie.

Exemple concret de la méthode de la prime ajustée

La méthode de la prime ajustée est la formule la plus couramment utilisée par les compagnies d’assurance pour calculer la valeur de rachat d’une police d’assurance-vie. Les assureurs utilisent cette formule pour déterminer le paiement dû à un preneur d’assurance dans le cas où ils choisissent d’annuler la police avant la fin de sa durée, le cas échéant.

Pour calculer cette valeur, l’assureur commence par examiner la prime de valeur nette, qui est essentiellement la prestation de décès de la police divisée par le nombre d’années au cours desquelles les primes devraient être payées. Ensuite, l’assureur réduit ce chiffre de l’allocation de frais du contrat, qui reflète les dépenses engagées par l’assureur pour acquérir le contrat d’assurance. Le transporteur déduit alors les frais de rachat, qui seront plus élevés si le preneur d’assurance annule dans les premières années de son contrat.