Quels sont les avantages d’une assurance à valeur nette élevée?
Les particuliers fortunés (HWNI) sont confrontés à des défis d’assurance uniques et ont tendance à se tourner vers différents produits d’assurance. Les familles riches ont des besoins de gestion des risques relativement plus complexes et des besoins relativement moins évidents en matière de couverture d’assurance catastrophe. Le risque réel pourrait être une surassurance contre les menaces mineures et une sous-assurance contre les principales. Les avantages d’une police d’assurance à valeur nette élevée sont en grande partie centrés sur le lissage de la relation entre les besoins et la couverture.
À risque et sous-assuré
Les HNWI ont souvent des biens et des passe-temps coûteux – collections de vins, art, chevaux de course, yachts et vieilles voitures – qu’il est facile d’oublier d’assurer. Même s’ils sont assurés, la plupart ne font pas les démarches nécessaires pour savoir quelle est la valeur marchande réelle d’ un bien; l’assurance ne correspond pas à la possession.
Un bon agent d’assurance fortuné note avec diligence tous les biens difficiles à remplacer, trouve un moyen de les évaluer avec précision et propose une solution d’assurance qui couvre les bons risques.
De bonnes polices d’assurance à valeur nette élevée peuvent se prémunir contre les accidents de nettoyage ou le vol par le personnel de nettoyage. En fait, les HNWI pourraient vouloir couvrir leurs actifs contre une poursuite d’un employé ou d’une agence de services. Ceci est connu sous le nom de couverture de responsabilité civile professionnelle ou, plus familièrement, de couverture de nounou.
Taxes successorales
La plupart des transporteurs fortunés n’offrent pas d’assurance-vie. De nombreux HNWI ne croient pas vraiment avoir besoin d’une assurance-vie; après tout, s’ils décèdent, leur patrimoine est probablement suffisamment important pour protéger financièrement leurs enfants et leur conjoint.
Il est facile d’ignorer les avantages évidents. L’avantage pas si évident de l’assurance-vie est qu’elle permet d’économiser sur les impôts sur les successions. Pour un HNWI, il peut économiser des centaines de milliers ou des millions de dollars.
Les impôts fonciers pour les riches sont incroyablement élevés. Les taux standard peuvent atteindre 40% de la valeur nette, et ceux qui ne protègent pas correctement leurs biens ou ne nomment pas de bénéficiaires peuvent perdre beaucoup plus que cela.
Si, par exemple, une personne décédait en 2016 avec un actif de 10 millions de dollars sans assurance-vie, le solde entier aurait pu être assujetti aux droits de succession. Cinq millions de dollars ou plus étaient en danger. Cependant, la loi fédérale autorisait la transmission de la moitié, non imposable, au conjoint ou aux enfants. Dans ce cas, seuls les 5 millions de dollars restants auraient été assujettis à un impôt successoral de 50%. Cela aurait pu permettre à la HNWI d’économiser 2,5 millions de dollars en impôts. La loi de 2017 sur la réduction d’impôt et l’emploi a augmenté le montant d’exclusion à plus de 11 millions de dollars jusqu’en 2025 et a réduit la tranche d’imposition la plus élevée à 40%. Par conséquent, aux taux actuels, la totalité de l’actif de 10 millions de dollars pourrait être transférée, en franchise d’impôt, au conjoint ou aux enfants.1
Assurance habitation de grande valeur
Même pour un HNWI, la maison a tendance à être l’atout le plus précieux et le plus important à couvrir. Dans la plupart des États, la couverture d’assurance habitation de grande valeur comprend une allocation pour les bijoux ou autres objets de valeur perdus. Les HNWI devraient maximiser leurs avantages dans la mesure du possible avec moins de produits d’assurance, ne serait-ce que par souci de simplicité.
Ceux qui possèdent plusieurs maisons sur plusieurs marchés devraient probablement trouver une couverture individuelle pour chaque propriété. Les ordonnances, les règlements et les associations de propriétaires de l’État et locales influencent tous les avantages possibles et nécessaires requis dans une politique.