Dois-je déclarer des taxes?
Table des matières
Développer
- Exigences de dépôt fédérales
- État des exigences de dépôt
- Remboursements
- Pénalités pour les non-déclarants
- autres considérations
- Connaître vos obligations fiscales
Cela peut surprendre beaucoup de gens, mais tout le monde n’a pas besoin de produire une déclaration de revenus fédérale. L’Internal Revenue Service (IRS) a des niveaux de seuil pour les exigences de déclaration de revenus, tout comme les tranches d’imposition. La nécessité ou non de produire une déclaration dépend principalement de votre niveau de revenu brut et de votre statut pour l’année d’imposition. Cependant, gardez à l’esprit que même si vous n’êtes pas obligé de produire une déclaration en raison de votre revenu brut, vous pouvez toujours être admissible à un remboursement.
Points clés à retenir
- Tout le monde n’est pas obligé de déposer des impôts fédéraux.
- Votre statut de déclaration de revenus et votre revenu brut sont les principaux déterminants de la nécessité ou non de déposer une déclaration.
- Même si vous n’avez pas besoin de produire une déclaration, vous voudrez peut-être le faire, car vous pourriez être admissible à un remboursement d’impôt.
Exigences de dépôt fédérales
Le statut et le revenu brut seront les principaux facteurs pour déterminer si vous devez ou non déclarer des impôts fédéraux. L’IRS a les exigences suivantes:
Les notes et mises à jour pour les années futures peuvent être trouvées dans la publication 17 et la publication 501 de l’IRS.
Il est important de noter que65 ans est un âge clé pour les personnes âgées. De plus, toute personne mariée qui produit séparément et qui gagne plus de 5 $ doit produire une déclaration. Dans l’ ensemble, il n’y a pas d’âge minimum pour les impôts dépôt, donc les déclarations de revenus sont principalement sur les revenus et le statut fiscal.
Il peut y avoir des considérations spéciales pour les personnes à charge de moins de 19 ans ou les personnes à charge qui sont des étudiants à temps plein de moins de 24 ans. L’IRS fournit les détails suivants pour les personnes à charge, également dans les publications 17 et 501:
Des détails supplémentaires sur les personnes à charge peuvent également être trouvés dans la publication 929.
L’IRS a prolongé la date de dépôt de l’impôt fédéral 2020 pour les particuliers jusqu’au 17 mai 2021, en raison de la pandémie de coronavirus, par rapport à la date limite précédente du 15 avril 2021. De plus, en raison des tempêtes hivernales qui ont frappé le Texas, l’Oklahoma et la Louisiane en février 2021, l’IRS a reporté au 15 juin 2021 la date limite de dépôt de l’impôt fédéral des particuliers et des entreprises de 2020 pour ces États.3
État des exigences de dépôt
La majorité des États américains prélèvent également des impôts sur le revenu, il peut donc être important de connaître également les exigences fiscales de votre État. La plupart des États exigeront que vous produisiez une déclaration de revenus d’État si vous produisez une déclaration fédérale. Les exigences spécifiques à chaque état peuvent être trouvées via ImpôtRapide. Si vous avez gagné un revenu d’un emploi dans un État différent de votre résidence principale, ou si vous avez vécu dans plusieurs États au cours de l’année d’imposition, vous devrez peut-être produire plusieurs déclarations d’État.
Remboursements
De nombreux déclarants qui tombent sous le seuil de revenu peuvent être en mesure de recevoir un remboursement par le biais de leur déclaration de revenus, ce qui peut rendre la déclaration avantageuse. Les remboursements sont disponibles pour les employés de W-2 et d’autres personnes qui ont eu des retenues d’impôt sur leur chèque de paie au cours de l’année. Le gouvernement offre également quelques crédits d’impôt aux personnes à faible revenu qui peuvent vous rembourser au moment de l’impôt.
Si des impôts ont été retenus sur votre masse salariale au cours de l’année et que votre revenu brut tombe sous les seuils d’imposition, vous pouvez être admissible à récupérer cet argent. Comme pour tous les contribuables, connaître les crédits auxquels vous avez droit peut également vous aider pendant la saison des impôts.
Le crédit pour revenu gagné (CPN) est le crédit d’impôt le plus populaire pour les personnes à faible revenu. Vous devez avoir entre 25 et 65 ans pour y avoir droit. Le CPN variera en fonction de votre revenu, de votre statut fiscal et des personnes à votre charge, un plus grand nombre de personnes à charge vous offrant un crédit plus élevé.
Pour les déclarants célibataires sans enfants, le crédit maximal est de 538 $ pour 2020, passant à 543 $ en 2021. Pour les déclarants ayant trois enfants ou plus, le crédit maximal est de 6 660 $ pour 2020, et passe à 6 728 $ en 2021.6
Notez que pour 2021, l’American Rescue Plan Act de 2021 élargit l’admissibilité des ménages sans enfants. La loi élimine la limite supérieure (anciennement 65 ans) et abaisse la limite inférieure de 25 à 19 ans. De plus, l’American Rescue Plan augmente également le crédit maximal pour les ménages sans enfants de 543 $ pour 2021 à 1 502 $.
Voici quelques autres crédits à considérer pour les personnes à faible revenu:
- Crédit d’impôt pour enfants
- Saver’s Credit (investissement pour la retraite)
- Crédit d’impôt pour la garde d’enfants et de personnes à charge
- Le crédit premium (en vertu de la loi sur les soins abordables)
- American Opportunity Credit (enseignement supérieur)
- Crédit d’apprentissage à vie (enseignement supérieur)910
Si vous êtes obligé de déclarer des impôts fédéraux mais que vous ne le faites pas, vous pourriez devoir payer des pénalités coûteuses.
Pénalités pour les non-déclarants
Si votre revenu dépasse les seuils spécifiés, vous devez déclarer et payer les impôts nécessaires au gouvernement. Si vous avez une obligation fiscale substantielle et ne déposez pas, l’IRS peut vous contacter. En règle générale, l’IRS fournira une notification claire de vos obligations et toutes les taxes impayées entraîneront des pénalités. Voici comment ils sont calculés:
- Une pénalité de 5% de la taxe impayée
- Réduit par la pénalité de «défaut de paiement» pour tout mois au cours duquel les deux pénalités s’appliquent
- Facturé chaque mois un retour est en retard, jusqu’à cinq mois
- Si la déclaration est en retard de plus de 60 jours, la pénalité minimale pour production tardive est de 100% de vos impôts impayés ou de 330 $ (selon la plus petite des deux).
autres considérations
Dans certains cas, il peut y avoir des considérations supplémentaires pour les déclarations de revenus annuelles. Vous trouverez ci-dessous certains des scénarios qui peuvent nécessiter une déclaration de revenus, même si vous êtes en dessous du seuil.
- Vous êtes un travailleur autonome avec plus de 400 $ de revenus d’un travail indépendant au cours de l’année.
- Vous devez une taxe d’ accise (c.-à-d. Une pénalité) sur les actifs d’un régime de retraite, par exemple, pour avoir omis de recevoir une distribution minimale requise.
- Vous devez des taxes à la sécurité sociale et à l’assurance-maladie sur les pourboires que vous n’avez pas signalés à votre employeur.
Connaître vos obligations fiscales
Comprendre les limites de seuil annuelles de l’IRS est un facteur essentiel pour déterminer si vous devez ou non produire une déclaration de revenus chaque année. La plupart des particuliers auront des scénarios fiscaux similaires d’une année à l’autre, ce qui peut être utile pour connaître et comprendre vos obligations fiscales.
Cependant, certaines personnes peuvent subir des changements drastiques d’année en année en raison d’une baisse de revenu liée à un emploi perdu, à un mariage, à de nouveaux enfants ou même à une augmentation des revenus lorsqu’elles sortent de la dépendance ou des études supérieures. L’IRS fournit des informations détaillées chaque année pour chaque scénario, la clé est donc de rester à jour sur les exigences relatives à votre situation personnelle. Vous devez également conserver un registre de vos déclarations pendant six ans au maximum.