7 façons d’éviter les pénalités fiscales pour les travailleurs indépendants
Table des matières
Développer
- 1. Basez vos paiements sur les revenus de l’année dernière
- 2. Obtenez des conseils la première année
- 3. Utiliser des comptes distincts pour les dépenses professionnelles
- 4. Tenez un compte courant de vos revenus
- 5. Utilisez la feuille de travail IRS 1040-ES
- 6. Toujours surestimer, au moins un peu
- 7. Mettez la ligne d’aide fiscale de l’IRS sur la numérotation abrégée
- La ligne de fond
Les travailleurs indépendants sont tenus d’envoyer des paiements d’impôts trimestriels estimés.1 Mais si vos revenus varient d’un mois à l’autre ou d’une année à l’autre, il est difficile de déterminer le montant des impôts à payer. Vous ne voulez pas envoyer tellement d’argent que vos dépenses quotidiennes souffrent ou si peu que vous êtes giflé avec une facture fiscale choquante au moment de la déclaration de revenus, sans parler des pénalités de sous-paiement.
Suivez un ou plusieurs des conseils suivants pour calculer vos paiements d’ impôts trimestriels estimés afin de minimiser vos chances d’encourir des pénalités ou de dépasser votre budget.
La date d’échéance de la déclaration de revenus fédérale pour les particuliers a été prolongée du 15 avril 2021 au 17 mai 2021. Le paiement des impôts dus peut être reporté à la même date sans pénalité. Votre date limite fiscale de l’État ne peut pas être retardée.
Points clés à retenir
- Ouvrez des comptes de chèques et de cartes de crédit distincts pour votre entreprise. Cela vous fournira une référence facile pour vos dépenses et revenus professionnels.
- Déposez vos paiements trimestriels et, le cas échéant, surpayez un peu. Vous le récupérerez.
- La première année, obtenez des conseils d’un ami indépendant, d’un comptable ou de la ligne d’assistance de l’IRS.
1. Basez vos paiements sur les revenus de l’année dernière
Vous pouvez éviter de payer une pénalité en payant au moins le même montant d’impôts que l’année précédente si vous étiez alors indépendant. Vous pouvez trouver le total des taxes que vous avez payées dans la déclaration de revenus de l’année dernière. Il suffit dediviser les impôts de l’année dernière en quatre versements égaux et envoyer chacun d’entre eux par desdates d’échéance trimestriels de l’IRS: 15 Avril 15 Juin, 15 septembre et 15 janvier
Le 22 février 2021, l’Internal Revenue Service (IRS) a annoncé que les victimes des tempêtes hivernales de 2021 au Texas auront jusqu’au 15 juin 2021 pour déposer diverses déclarations de revenus des particuliers et des entreprises et effectuer des paiements d’impôts. La date limite du 15 juin s’applique également aux paiements trimestriels estimatifs de l’impôt sur le revenu dus le 15 avril.
Si vos impôts s’avèrent plus élevés cette année que l’année dernière, vous serez toujours redevable de ce que vous devez, mais vous n’aurez pas à payer de pénalité pour insuffisance de paiement. Disons, par exemple, que vous avez payé 4 000 $ en impôts l’an dernier. Vous envoyez quatre paiements égaux de 1 000 $ cette année. Vous calculez vos impôts à la fin de cette année à 5 500 $. Vous pouvez envoyer à l’IRS un chèque au moment de l’impôt pour la différence de 1 500 $ sans payer de pénalité.
Sachez que si vous n’aviez aucune obligation fiscale au cours de l’année précédente, vous n’encourriez pas de pénalité pour n’avoir effectué aucun paiement avant l’heure de la déclaration de revenus. Vous pouvez choisir le montant à envoyer tout au long de l’année, mais sachez que vous pourriez avoir une facture fiscale importante à la fin de l’année si vous n’en envoyez pas suffisamment.
2. Obtenez des conseils la première année
Au cours de la première année de travail indépendant, parlez à un ami indépendant ou engagez un comptable pour gérer vos calculs fiscaux à votre place. Dans tous les cas, vous pouvez déterminer le montant à payer, déterminer les dépenses que vous pouvez déduire et vous familiariser avec le processus.
3. Utiliser des comptes distincts pour les dépenses professionnelles
Cela vous simplifiera la vie et facilitera l’estimation de vos impôts trimestriels si vous ouvrez un compte bancaire séparé et un compte de carte de crédit réservé aux seuls frais professionnels.
Ceux-ci fournissent des enregistrements de vos dépenses d’entreprise pour une référence facile au moment de l’impôt. C’est beaucoup plus simple que de parcourir une pile de reçus papier lorsque vous faites vos impôts, et il est beaucoup plus facile de vérifier si une question sur les dépenses se pose.
4. Tenez un compte courant de vos revenus
Vous pourriez obtenir un choc d’autocollants en avril prochain si vous ne tenez pas compte de vos revenus et ne payez pas votre impôt estimé en conséquence. Calculez votre revenu à la fin de chaque trimestre et utilisez-le comme base pour déterminer si vous devez augmenter ou réduire vos paiements trimestriels.
Si vous utilisez ce compte-chèques dédié pour vos dépôts de revenus d’entreprise, un décompte en cours prendra quelques minutes pour enregistrer vos relevés bancaires en ligne.
5. Utilisez la feuille de travail IRS 1040-ES
Si vos revenus varient considérablement d’une année à l’autre, la meilleure façon d’estimer vos paiements trimestriels est d’utiliser la feuille de calcul 1040-ES de l’IRS. La feuille de calcul vous guide tout au long du calcul de votre obligation fiscale prévue et tient compte de certaines déductions courantes que vous pourriez prétendre.
Le taux de pénalité en cas de sous-paiement est le taux des fonds fédéraux à court terme majoré de 3%.
Vous pouvez remplir la feuille de calcul tous les trimestres, ou au moins tous les trimestres qui représentent un changement inhabituel de votre revenu. Si votre entreprise subit des variations importantes d’un trimestre à l’autre, vous devrez ajuster votre paiement d’impôt estimé pour éviter une grosse surprise en avril prochain.
6. Toujours surestimer, au moins un peu
Les pénalités fiscales peuvent être coûteuses, selon le montant que vous avez sous-estimé vos impôts dus.
Les intérêts sont facturés sur le montant que vous avez sous-payé à partir du jour où votre paiement trimestriel est dû jusqu’au jour où il est payé. Le taux de pénalité pour insuffisance de paiement est le taux fédéral à court terme plus 3% et est annoncé tous les trimestres. Donc, si vous pour le premier sous – payer trimestre d’une année d’imposition, vous pourriez devoir un autre montant de la pénalité que si vous pour le troisième sous – payer trimestre.
Si vous n’êtes pas sûr du montant exact à payer chaque trimestre, surestimez légèrement vos impôts. Vous ne perdrez pas d’argent à long terme. Vous le récupérerez simplement sous forme de remboursement d’impôt.
7. Mettez la ligne d’aide fiscale de l’IRS sur la numérotation abrégée
La ligne d’assistance gratuite de l’IRS est votre meilleure source pour répondre à toutes vos questions. Le numéro pour les particuliers est le 800-829-1040.
À moins que vous n’engagiez quelqu’un pour faire vos impôts à votre place, vous êtes votre propre service comptable. À moins que vous ne soyez réellement comptable, vous pourriez très bien vous poser des questions, du moins pendant la première année de travail indépendant.
La ligne de fond
Si vous êtes indépendant, vous devez être très prudent lors du calcul et du paiement de vos impôts estimés afin de ne pas encourir de pénalités de sous-paiement. Si vous suivez les conseils ci-dessus pour calculer vos paiements d’impôts trimestriels estimés, vous pouvez minimiser vos chances d’accumuler des pénalités ou de dépasser votre budget. Consultez toujours un conseiller fiscal si vous avez des questions concernant votre situation fiscale particulière.