Revenu du portefeuille
Le revenu du portefeuille est l’argent reçu des investissements, des dividendes, des intérêts et des gains en capital. Les redevances reçues des immeubles de placement sont également considérées comme des sources de revenus de portefeuille.
C’est l’une des trois principales catégories de revenus. Les autres sont les revenus actifs et les revenus passifs.
La plupart des revenus de portefeuille bénéficient d’un traitement fiscal favorable. Les dividendes et les gains en capital sont imposés à un taux inférieur au revenu gagné. En outre, les revenus du portefeuille ne sont pas soumis aux impôts de la sécurité sociale ou de Medicare.
Comprendre le revenu du portefeuille
Des trois catégories, le revenu actif est la plus facile à comprendre. C’est de l’argent gagné en faisant un travail ou en effectuant un service. L’Internal Revenue Service (IRS) l’appelle salaires, traitements et pourboires.
Points clés à retenir
- Le revenu du portefeuille comprend les dividendes, les intérêts et les gains en capital.
- Le revenu du portefeuille bénéficie généralement d’un traitement fiscal favorable par rapport au revenu actif ou passif.
- Les revenus du portefeuille ne sont pas soumis à la sécurité sociale ou à la retenue Medicaid.
Il est un peu plus délicat de distinguer le revenu de portefeuille du revenu passif.
Le revenu passif est un flux de revenus qui peut impliquer un effort initial ou des dépenses, mais qui continue de récolter des paiements sur toute la ligne. Les redevances sur la musique et les livres et les paiements de loyer des propriétés en sont des exemples. L’intérêt sur les comptes d’épargne est un revenu passif. Une société en commandite, dans laquelle un particulier détient une part d’une entreprise mais ne participe pas à son exploitation, produit un revenu passif.
Investir dans un FNB qui achète des actions versant des dividendes est un moyen d’augmenter le revenu du portefeuille.
Les revenus du portefeuille ne proviennent pas d’investissements passifs et ne sont pas gagnés par l’activité commerciale régulière. Il provient des dividendes, des intérêts et des gains en capital, ou des intérêts payés sur les prêts.
Les catégories de revenus sont importantes à des fins fiscales. Les pertes de revenu passif ne peuvent généralement pas être compensées par un revenu actif ou de portefeuille.
3 façons d’augmenter le revenu du portefeuille
Achetez des actions à dividendes très rémunérateurs
Les investisseurs peuvent augmenter le revenu de leur portefeuille en achetant des actions qui rapportent des dividendes supérieurs à la moyenne.
Les dividendes peuvent être payés directement à l’actionnaire ou utilisés pour acheter des actions supplémentaires de la société, ce que l’on appelle un plan de réinvestissement des dividendes (RRD). Par exemple, une entreprise peut verser annuellement un dividende en espèces de 2 $ par action. Si l’investisseur détient 200 actions, le paiement du dividende en espèces serait de 400 $ (2 $ x 200 actions).
Achat de fonds négociés en bourse de dividendes
L’achat d’ ETF qui suivent spécifiquement les actions à dividendes à haut rendement est un moyen rentable d’augmenter le revenu du portefeuille. Par exemple, le FNB Vanguard High Dividend Yield suit l’indice FTSE High Dividend Yield. L’indice comprend 396 actions qui ont des rendements de dividendes élevés.
Les critères de sélection des autres choix de FNB à dividendes peuvent se concentrer sur le nombre d’années consécutives pendant lesquelles la société a versé un dividende ou sur les sociétés qui ont l’habitude d’augmenter leurs versements de dividendes chaque année.
Options d’écriture
Un investisseur peut augmenter le revenu de son portefeuille en souscrivant des options d’achat sur ses avoirs en actions.
Par exemple, supposons qu’un investisseur possède 100 actions de Microsoft et que l’action se négocie à 175 $ l’action. L’investisseur pourrait accepter de vendre les actions si le stock augmente de 10% à 192,50 $. Pour ce faire, l’investisseur vend 1 option d’achat avec un prix d’ exercice de 192,50 $ à 2 $.
L’investisseur recevrait une prime d’option (revenu de portefeuille) de 200 $ (2 $ x 100 actions). Le jour où l’option expire, elle devient sans valeur si Microsoft négocie en dessous de 192,50 $, ce qui permet à l’investisseur de conserver la prime sans autre obligation. Cependant, si Microsoft négocie au-dessus du prix d’exercice le jour de l’expiration de l’option, l’investisseur est obligé de vendre ses actions à l’acheteur de l’option d’achat à 192,50 $, ce qui signifie qu’il reçoit 19250 $ (192,50 $ x 100 actions), plus les 200 $ prime d’options.