Prêts d’initiés

Qu’est-ce que les prêts d’initiés?

Les prêts d’initiés surviennent lorsqu’une banque consent un prêt à un ou plusieurs de ses propres dirigeants ou administrateurs. De nombreux pays, y compris les États-Unis, exigent que les dispositions de ces prêts correspondent à celles accordées à des clients bancaires comparables. Ceci est fait pour garantir l’équité et limiter l’accès aux fonds bancaires par les initiés.

Les prêts d’initiés ne doivent pas être confondus avec les délits d’ initiés.

Comprendre les prêts d’initiés

Un initié, tel que défini par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), est un dirigeant, un directeur ou un actionnaire principal d’une banque membre. Les prêts consentis à ces personnes sont connues comme lesprêts d’initiés et sont régies par la FDIC envertu du règlement O.

La Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act de 1991 a imposé de nouvelles restrictions aux dispositions de prêt offertes aux initiés des banques. Les restrictions incluent l’exigence des mêmes taux de prêt, conditions de remboursement et évaluation de la capacité de l’emprunteur initié à rembourser le prêt que celles accordées aux emprunteurs non initiés et non employés, à l’exception des conditions spéciales qui sont offertes à tous les non-initiés. employés de la banque en question.

Par exemple, si une banque offre un taux d’intérêt spécial ou renonce à certains frais de prêt pour tous les employés, elle peut alors offrir la même considération spéciale à un emprunteur interne, même si elle n’offre pas ces mêmes taux spéciaux ou réductions de frais aux non- emprunteurs initiés, non salariés.

Les banques sont limitées dans le montant du crédit d’initié qu’elles peuvent accorder. Le montant est de 15% du capital intact et du surplus intact si les prêts ne sont pas entièrementgarantis. Si les prêts sont entièrement garantis, un supplément de 10% est autorisé. Il est conseillé qu’une banque utilise les mêmes limites de prêt pour les prêts d’initiés que pour les prêts non initiés. Certains prêts avec recours et prêts garantis peuvent ne pas être pris en compte dans cette limite.

Qu’est-ce qu’un initié?

Dans le monde financier, il peut être difficile de déterminer qui est un initié, d’autant plus que les termes «directeur», «exécutif» et «actionnaire principal» peuvent avoir des significations différentes selon les institutions financières. En outre, les prêts d’initiés s’appliqueraient également aux personnes qui occupent ces postes dans des sociétés affiliées.

En général, une personne n’est pas administrateur si elle n’a pas le droit de vote et n’est pas élue par les actionnaires. La plupart des institutions financières ont le titre de «directeur» pour de nombreuses personnes au sein de l’entreprise. Un actionnaire principal est toute personne qui détient plus de 10% des droits de vote d’une société par le biais d’actions.

Une société affiliée ne serait pas admissible aux prêts d’initiés si elle possède plus de 10% des actifs non consolidés dans la société qui contrôle la banque et n’est elle-même pas contrôlée par une autre société.

Restrictions sur les prêts d’initiés

Lorsqu’un prêt d’initié porte le montant combiné du crédit offert à cet initié à plus de 500000 $, ou plus que le plus élevé de 25000 $, ou 5% du surplus intact ou du capital intact de la banque, le conseil d’administration de la banque doit voter pour approuver le prêt. L’initié qui sollicite le prêt ne peut pas participer à ce vote.

Une banque peut prêter de l’argent ou accorder une marge de crédit à son dirigeant si ce prêt est utilisé pour financer ou refinancer la maison du dirigeant ou pour financer l’éducation de ses enfants. Les prêts à d’autres fins ne peuvent pas être consentis d’un montant supérieur à 2,5% du surplus ou du capital intact de la banque, ou de 25 000 $, jusqu’à 100 000 $. Cette limite s’applique également aux partenariats de hauts dirigeants, de sorte que si un haut dirigeant emprunte 35 000 $, l’autre associé ne peut emprunter que 65 000 $.

Une banque ne peut pas payer un découvert sur un compte auprès de cette banque effectué par le directeur, le dirigeant ou une société affiliée sans un plan écrit pour l’octroi de crédit ou un transfert écrit de fonds d’un autre compte à la banque.