18 avril 2021 5:43

Comment retirer de l’argent de votre 401 (k) plus tôt

Table des matières

Développer

  • Retrait anticipé d’argent 401 (k)
  • Comprendre les retraits précoces
  • L’option de prêt 401 (k)
  • Paiements périodiques sensiblement égaux (SEPP)
  • L’option de retrait difficile

Un régime 401 (k) est un régime d’épargne-retraite parrainé par l’employeur. Les cotisations sont versées avec des revenus avant impôts et l’argent accumulé dans le compte peut croître à l’abri de l’impôt. L’argent est imposé lorsqu’il est retiré, cependant, et un retrait anticipé d’un 401 (k) avant l’âge de 59 ans et demi entraînera une pénalité fiscale.

Points clés à retenir

  • Le retrait anticipé de votre 401 (k) ne doit être effectué qu’en dernier recours.
  • Si vous avez moins de 59 ans et demi, dans la plupart des cas, vous encourrez une pénalité de retrait anticipé de 10% et devrez payer des impôts sur le montant prélevé.
  • Dans certaines circonstances limitées, un retrait pour difficultés sans pénalité, bien que toujours soumis à des impôts, est autorisé.

Comprendre le retrait précoce d’un 401 (k)

La méthode et le processus de retrait de l’argent de votre 401 (k) dépendront de votre employeur et du type de retrait que vous choisissez. Retirer de l’argent tôt de votre 401 (k) peut entraîner de graves sanctions financières, donc la décision ne doit pas être prise à la légère. C’est vraiment un dernier recours.

Tous les employeurs n’autorisent pas les retraits anticipés 401 (k), donc la première chose que vous devez faire est de vérifier auprès de votre service des ressources humaines pour voir si l’option est disponible. Si tel est le cas, vous devriez vérifier les petits caractères de votre plan pour déterminer le type de retraits autorisés ou disponibles.

À partir de 2021, si vous avez moins de 59 ans et demi, un retrait d’un 401 (k) est soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10%. Vous devrez également payer des impôts sur le revenu normaux sur les fonds retirés. Pour un retrait de 10 000 $, une fois toutes les taxes et pénalités payées, vous ne recevrez qu’environ 6 300 $. Il existe cependant des options sans pénalité à considérer.



Le 27 mars 2020, le président Trump a signé unprojet de loi derelance d’urgence contre les coronavirus de 2 billions de dollars. Il permet aux personnes touchées par la situation du coronavirus une répartition des difficultés à 100 000 $ sans la pénalité de 10% que doivent normalement les moins de 59 ans et demi. Les titulaires de compte ont également trois ans pour payer l’impôt dû sur les retraits, au lieu de le devoir dans l’année en cours, ou ils peuvent rembourser le retrait à un plan 401 (k) ou IRA et éviter de devoir tout impôt, même si le montant dépasse le plafond de cotisation annuel pour ce type de compte.

Avant de décider de prendre un retrait anticipé de votre 401 (k), découvrez si votre plan vous permet de contracter un prêt, car cela vous permet éventuellement de remplacer les fonds. Vous voudrez peut-être également envisager d’autres options pour obtenir un financement qui pourrait moins vous nuire à long terme, comme un petit prêt personnel.

L’option de prêt 401 (k)

Une meilleure option est un prêt 401 (k). Au lieu de perdre une partie de votre compte de placement pour toujours – comme vous le feriez avec un retrait – un prêt vous permet de remplacer l’argent par des paiements déduits de votre chèque de paie. Vous devrez vérifier si votre plan offre des prêts, ainsi que si vous êtes éligible.

L’option de retrait difficile

loi SECURE de 2019.

Un retrait pour difficultés du compte de report optionnel d’un participant ne peut être effectué que si la distribution remplit deux conditions.

  • Cela est dû à un besoin financier immédiat et important.
  • Il est limité au montant nécessaire pour satisfaire ce besoin financier.

Dans certains cas, si vous avez quitté votre employeur au cours ou après l’année où vous avez eu 55 ans, vous pourriez ne pas être assujetti à la pénalité de retrait anticipé de 10%.

Une fois que vous avez déterminé votre admissibilité et le type de retrait, vous devrez remplir les documents nécessaires et fournir les documents demandés. La paperasse et les documents varieront en fonction de votre employeur et de la raison du retrait, mais une fois que tous les documents auront été soumis, vous recevrez un chèque pour les fonds demandés – on espère sans avoir à payer la pénalité de 10%.

Paiements périodiques sensiblement égaux (SEPP)

Les paiements à période sensiblement égale (SEPP) peuvent être une autre option pour retirer des fonds sans payer la pénalité de distribution anticipée. Les retraits du SEPP ne sont pas autorisés dans le cadre d’un régime de retraite admissible si vous travaillez toujours pour votre employeur. Cependant, si les fonds proviennent d’un IRA, vous pouvez commencer les retraits SEPP à tout moment.

Les retraits SEPP ne sont pas la meilleure idée si vos besoins financiers sont à court terme. Une fois que vous avez commencé les paiements SEPP, vous devez continuer pendant au moins cinq ans ou jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de 59 ans et demi, selon la date la plus tardive. Sinon, la pénalité anticipée de 10% s’applique toujours et vous devrez des intérêts sur les pénalités différées des années d’imposition précédentes. Il existe une exception à cette règle pour les contribuables qui décèdent (pour les retraits des bénéficiaires) ou deviennent invalides de façon permanente.

Le SEPP doit être calculé en utilisant l’une des trois méthodes approuvées par l’IRS: amortissement fixe, rente fixe ou distribution minimale requise. Chaque méthode calculera différents montants de retrait, alors choisissez celle qui correspond le mieux à vos besoins financiers.

Amortissement fixe

Pour cette méthode, le paiement annuel sera le même chaque année. Le paiement est calculé en utilisant une table d’espérance de vie choisie et un taux d’intérêt choisi. Le montant annuel calculé au cours de la première année de distribution est ensuite utilisé chaque année subséquente de retraits SEPP.

Méthode de rente fixe

Cette méthode est similaire à l’amortissement fixe en ce que le montant annuel est le même chaque année. La somme est déterminée en divisant le solde du compte de retraite par un facteur de rente égal à la  valeur actuelle d’une rente  de 1 $ par année. Le facteur de rente est dérivé à l’aide d’une table de mortalité fournie par l’IRS  et d’un taux d’intérêt choisi, et il est basé sur l’espérance de vie unique du contribuable seul.

Distribution minimale requise

Pour cette méthode, le paiement annuel pour chaque année est déterminé en divisant le solde du compte courant  par le facteur d’espérance de vie du contribuable. Le montant du retrait annuel doit être recalculé chaque année avec le nouveau solde du compte et, par conséquent, change d’année en année. La table d’espérance de vie choisie la première année doit continuer à être utilisée chaque année suivante. Cette méthode prend en compte les fluctuations du marché, qui impactent le solde du compte.

Retrait anticipé d’une FAQ 401 (k)

Pouvez-vous retirer d’un 401 (k) tôt?

Oui, mais cela peut avoir des conséquences financières.

Pouvez-vous retirer d’un 401 (k) sans pénalité?

Oui, pour des difficultés économiques, pour payer les frais de scolarité ou pour mettre de l’argent sur une première maison. Vous pouvez retirer jusqu’à 5 000 $ en franchise d’impôt pour couvrir les frais associés à une naissance ou à une adoption. À la suite de l’adoption en mars 2020 de la loi CARES ACT axée sur le COVID-19, il est possible de retirer jusqu’à 100000 $ d’un 401 (k) plus tôt sans déclencher la pénalité normale de 10%.

Combien d’impôt dois-je payer sur un retrait 401 (k)?

Vous devrez payer des impôts sur le revenu normaux sur un retrait d’un 401 (k). En raison de l’adoption de la loi CARES, les titulaires de comptes ont trois ans pour payer les impôts qu’ils doivent.

Qu’est-ce qui constitue un retrait difficile d’un 401 (k)?

Un retrait pour difficultés est autorisé lorsqu’un événement déclenche un besoin financier immédiat et important. Le montant prélevé doit être utilisé entièrement pour couvrir les difficultés. Dans ce cas, la pénalité de retrait anticipé est annulée, mais les taxes doivent être payées.

Quels sont les avantages et les inconvénients du retrait par rapport à un prêt 401 (k)?

Un retrait est permanent. Bien que vous n’ayez pas à rembourser, vous devrez payer les impôts immédiatement et éventuellement une pénalité. De plus, en retirant de l’argent tôt, vous manquerez la croissance à long terme qu’une plus grande somme d’argent dans votre 401 (k) aurait donné. Un prêt doit être remboursé, mais à la hausse, s’il est remboursé en temps opportun, vous ne perdrez au moins une croissance à long terme.