Entité de financement
Qu’est-ce qu’une entité de financement?
Une entité de financement est la partie dans un accord de financement qui fournit de l’argent, des biens ou un autre actif à un intermédiaire ou à une entité financée. Une entité de financement reçoit une rémunération pour ses services et est liée à l’entité financée par une chaîne de transactions de financement à travers tous les intermédiaires.
Points clés à retenir
- Une entité de financement est la partie dans une transaction financière qui fournit de l’argent, un bien ou un autre actif à un intermédiaire ou à une entité financée.
- Une entité de financement est liée à l’entité financée par une chaîne de transactions de financement à travers tous les intermédiaires.
- Les entités de financement réalisent des bénéfices grâce aux frais et intérêts qu’elles facturent pour le prêt de capital.
- Les régulateurs cherchent à s’assurer que les entités de financement sont financièrement saines, considérant les actions qui dénaturent ou dissimulent leur santé financière comme étant frauduleuses.
- Les particuliers peuvent également être des entités de financement; un exemple de ceci est lorsque les investisseurs achètent des actions de sociétés ouvertes.
Comment fonctionne une entité de financement
Les entités de financement et les entités financées représentent les deux principales parties dans un accord de financement. Une entité de financement fournit de l’argent qui est utilisé par l’entité financée. D’autres entités peuvent servir d’ intermédiaires ou d’intermédiaires.
Les entités de financement les plus courantes sont les institutions financières (IF) telles que les banques centrales, de détail, commerciales, Internet et d’investissement (IB). Les coopératives de crédit, les associations d’épargne et de crédit, les sociétés hypothécaires, les maisons de courtage et les assureurs peuvent également agir en tant qu’entités de financement.
En assurance, les entités de financement comprennent les souscripteurs, les prêteurs et les acheteurs qui sont directement propriétaires d’un contrat d’assurance-vie. Le rôle principal d’une entité de financement dans une opération d’assurance-vie est de fournir des fonds. Ils sont impliqués dans les affaires de règlement viatique, qui comprend des activités liées à l’offre, à l’achat, à l’investissement, au financement, à la vente et à la souscription de polices d’assurance-vie.
Les entités de financement ne sont pas les seuls fournisseurs de prêts. Les particuliers peuvent également être des entités de financement. Par exemple, les investisseurs individuels deviennent une entité de financement lorsqu’ils achètent des actions d’ entreprises publiques parce qu’ils fournissent des fonds à l’entreprise.
Comment une entité de financement réalise un profit
L’une des principales préoccupations des entités de financement est de générer un profit. Les entités de financement n’accordent aucun prêt de capital sans facturer des frais. Cela garantit qu’ils gagnent de l’argent grâce à chacune de leurs transactions. Les intérêts et les frais que les entités de financement facturent pour les prêts de capitaux sont l’une de leurs principales sources de revenus.
Parmi leurs nombreuses tâches, les entités de financement doivent faire de leur mieux pour s’assurer qu’elles ne fournissent du capital qu’à ceux qui sont capables de le rembourser. Lorsqu’une entreprise ou un particulier ne peut pas rembourser un prêt, il a fait défaut sur le prêt. Pour réduire le risque de défaut, l’entité de financement comparera généralement les revenus de l’entité financée potentielle à ses autres dettes et charges . Une entité de financement examinera également souvent la cote de crédit du demandeur pour confirmer un bon dossier de remboursement des obligations financières.
Avant de prêter de l’argent à une entreprise, une entité de financement examinera les états financiers de l’entreprise pour déterminer la performance actuelle et les perspectives futures de l’entreprise.
Si toutes les bonnes cases sont cochées et qu’une demande reçoit le feu vert, l’entité de financement devra alors obtenir le financement nécessaire. Une option consiste à emprunter de l’argent à une banque ou à une autre institution financière en utilisant des actifs comme garantie. Par exemple, une entreprise peut vendre son inventaire à une entité de financement, qui utilise cette nouvelle garantie pour obtenir un prêt auprès d’une banque.
L’entité de financement remet ensuite les fonds bancaires à l’entreprise, et l’entreprise rachète l’inventaire et verse à l’entité de financement des frais. Bien que le titre juridique de l’inventaire de l’entreprise ait été transféré à l’entité de financement, l’inventaire est toujours essentiellement détenu par l’entreprise.
Réglementation des entités de financement
santé financière réelle est frauduleuse.
L’ Internal Revenue Service (IRS) examine ces arrangements afin de déterminer si le but des intermédiaires était de déguiser les transactions en un arrangement de financement. Si l’IRS détermine que le but de l’accord de financement est de réduire la retenue à la source, il peut décider que les entités intermédiaires agissent en tant que conduits.
Avantages et inconvénients des entités de financement
Les entités de financement font tourner l’ économie. Les prêts stimulent la masse monétaire, aident les entreprises à développer leurs activités et favorisent la concurrence sur le marché.
Les entreprises et les particuliers dépendent du financement pour atteindre leurs objectifs et améliorer leur situation. Les entités de financement sont en grande partie responsables de la satisfaction de ces besoins.
Cependant, il y a des réserves à ce système. Prendre de l’argent dans de mauvaises circonstances ou à des conditions défavorables peut avoir de grandes implications. Les entreprises et les particuliers qui concluent des transactions avec des entités de financement pourraient se retrouver bloqués dans des conditions de remboursement qui compromettent considérablement leur santé financière pour les années à venir. Si l’investissement qu’ils ont réalisé à partir du financement ne fonctionne pas ou si leur situation financière change considérablement, ils peuvent même être contraints à la faillite.