Services administratifs uniquement (ASO)
Qu’est-ce que les services administratifs uniquement (ASO)?
Les services administratifs uniquement (ASO) font référence à un accord que les entreprises utilisent lorsqu’elles financent leur régime d’avantages sociaux des employés, mais engagent un fournisseur externe pour l’administrer. Par exemple, une organisation peut engager une compagnie d’assurance pour évaluer et traiter les réclamations au titre de son régime de santé des employés tout en conservant la responsabilité de payer les réclamations elle-même. Un accord ASO contraste avec une entreprise qui achète une assurance maladie pour ses employés auprès d’un prestataire externe.
61%
Pourcentage de travailleurs couverts qui bénéficiaient d’un régime de santé autofinancé en 2019, selon la Henry J. Kaiser Family Foundation. Ce pourcentage est similaire à celui de l’an dernier, qui est relativement stable depuis 10 ans.
Comprendre les accords de services administratifs uniquement
Les accords ASO sont courants dans les régimes de santé canadiens. Les spécificités du plan varient en fonction de l’accord qu’une entreprise conclut avec les compagnies d’assurance et les administrateurs tiers (TPA). Dans les accords ASO, la compagnie d’assurance fournit peu ou pas de protection d’assurance, contrairement à un régime entièrement assuré vendu à l’employeur.
En tant que tel, un régime ASO est un type de régime auto-assuré ou autofinancé. L’employeur assume l’entière responsabilité des réclamations faites au régime. Pour cette raison, de nombreux employeurs utilisant des régimes ASO établissent également des politiques globales d’arrêt des pertes dans lesquelles la compagnie d’assurance prend la responsabilité de payer les réclamations qui dépassent un certain niveau; par exemple, 10 000 $ par personne assurée en échange d’une prime.
Les polices d’assurance contre les pertes globales protégeront l’employeur si les réclamations sont plus importantes que prévu. Ces politiques sont particulièrement recommandées pour les entreprises qui choisissent des régimes d’avantages sociaux autofinancés, afin de réduire le risque financier.
Les régimes d’assurance ASO couvrent généralement les prestations d’invalidité à court terme, de santé et de soins dentaires. À l’occasion, ils couvrent l’invalidité de longue durée pour les grands employeurs. Les services ASO gagnent en popularité car de nombreux employeurs, en particulier les plus grands, explorent les avantages financiers potentiels que ce type de régime peut offrir. Un ASO peut permettre à un employeur de mieux contrôler les coûts des avantages sociaux pour répondre aux besoins de l’organisation. Cependant, les accords ASO peuvent ne pas convenir à toutes les entreprises et comportent certains risques.
Points clés à retenir
- Les régimes d’avantages sociaux autofinancés basés sur les ASO sont courants dans les grandes entreprises, car ils peuvent répartir le risque de réclamations coûteuses sur un grand nombre de travailleurs et de personnes à charge.
- Étant donné que les employeurs ayant un ASO assument l’entière responsabilité des réclamations faites au régime, bon nombre d’entre eux établissent également des arrangements de limitation des pertes.
- Les ASO ont été conçus pour les grandes entreprises qui préfèrent externaliser la paie, l’indemnisation des travailleurs, les prestations de santé et les fonctions des ressources humaines, mais qui souhaitent également financer leur propre plan de santé.
Peser les considérations des ASO
Les coûts des régimes entièrement assurés dépendent de l’évaluation par l’assureur des demandes de règlement anticipées pour une année donnée. Pour un ASO, cependant, les niveaux de financement annuels sont basés sur les réclamations effectivement payées. S’il y a moins de réclamations que prévu, les employeurs conservent le surplus et réinvestissent les réserves. Les employeurs peuvent également offrir des prestations éligibles qui ne sont pas couvertes par les régimes de santé conventionnels.
Cependant, les employeurs seraient responsables de tout déficit si les demandes dépassaient les montants budgétisés. Les réclamations catastrophiques ou les événements soudains et inattendus sont particulièrement préoccupants. Les employeurs investissent souvent dans une police d’assurance stop-loss pour offrir un niveau de protection supplémentaire en cas de tels cas.
Dans l’ensemble, cependant, un arrangement ASO peut ne pas convenir à l’assurance-vie et aux prestations de soins de santé complémentaires. En fin de compte, un employeur devrait peser les risques et les avantages de la façon dont différents accords ASO pourraient affecter leurs organisations.