Valeur de rachat réelle
Quelle est la valeur de rachat réelle?
La valeur réelle en espèces (VCA) est le montant égal au coût de remplacement moins la dépréciation d’un bien endommagé ou volé au moment de la perte. La valeur réelle pour laquelle la propriété pourrait être vendue, qui est toujours inférieure à ce qu’il en coûterait pour la remplacer.
Fonctionnement de la valeur de rachat réelle
Parfois, les compagnies d’assurance utilisent la valeur de rachat réelle pour déterminer le montant à payer à un preneur d’assurance après la perte ou l’endommagement du bien ou du véhicule assuré. Il n’y a pas un type d’assurance appelé assurance ACV, par exemple, c’est une idée fausse.
Points clés à retenir
- La valeur réelle en espèces (VCA) représente le montant égal au coût de remplacement moins la dépréciation d’un bien endommagé ou volé au moment de la perte.
- La valeur en espèces réelle est différente de la valeur réelle d’un bien, d’une voiture ou d’un objet personnel.
- Les titulaires de police d’assurance de biens seraient généralement remboursés pour le coût de remplacement plutôt que pour la valeur de rachat réelle, car ces montants diffèrent souvent.
Dans le cas d’une automobile dont le total est un accident, par exemple, la compagnie d’assurance paierait généralement la valeur en espèces réelle du véhicule après avoir déterminé son coût de remplacement et soustrait des facteurs tels que la dépréciation et l’usure. Dans le cadre de la couverture du coût de remplacement, l’assureur paierait le montant requis pour remplacer l’article couvert par un article neuf de même nature.
La valeur de rachat réelle est utilisée pour évaluer les biens assurés dans le secteur des assurances IARD.
La valeur de rachat réelle n’est pas la même que la valeur au coût de remplacement d’un article.
La valeur de rachat réelle est calculée en soustrayant l’amortissement du coût de remplacement, tandis que l’amortissement est calculé en établissant une durée de vie prévue d’un article et en déterminant le pourcentage de cette durée de vie restant. Ce pourcentage, multiplié par le coût de remplacement, fournit la valeur de rachat réelle.
Exemple de valeur de rachat réelle
À titre d’exemple: un homme a acheté un téléviseur pour 3 000 $ il y a cinq ans et il a été détruit par un ouragan. Sa compagnie d’assurance affirme que tous les téléviseurs ont une durée de vie utile de 10 ans. Un téléviseur similaire coûte aujourd’hui 3 500 $. La télévision détruite avait 50% (cinq ans) de sa vie restante. La valeur de rachat réelle est de 3 500 $ (coût de remplacement) multiplié par 50% (durée de vie utile restante) ou 1 750 $.
Ce concept est différent de la valeur comptable utilisée par les comptables dans les états financiers ou à des fins fiscales. Les comptables utilisent le prix d’achat et soustraient l’amortissement cumulé afin d’évaluer l’élément sur un bilan. ACV utilise le coût de remplacement actuel d’un nouvel article.
Valeur de rachat réelle par rapport au coût de remplacement
Les assurés de biens préfèrent généralement un paiement basé sur le coût de remplacement des biens endommagés ou volés, car il indemnise le preneur pour le coût réel de remplacement des biens.
Par exemple, si un appareil photo est volé, une politique de remplacement vous remboursera le coût total de son remplacement par un nouvel appareil photo du même type. L’assureur ne tiendra pas compte du fait que l’appareil photo perdu avait un nombre d’obturateurs de 25 000 parce que vous l’avez utilisé tous les jours pendant les deux dernières années, ce qui a causé une usure considérable.