Puis-je convertir mes fonds 401 (k) ou IRA dans un fonds d’investissement plus liquide?
Table des matières
Développer
- Rollovers IRA
- 401 (k) Événements déclencheurs de retrait
- Retraits en service
- Impact de la loi CARES
- La ligne de fond
Que vous puissiez ou non transférer des fonds d’un 401 (k) ou d’un compte de retraite individuel (IRA) dans un fonds d’investissement plus liquide dépend de quelques facteurs. Vous pourrez peut-être modifier vos investissements dans un IRA, mais le faire dans un 401 (k) est une autre question, car ces plans ont généralement des options limitées parmi lesquelles choisir.
En termes généraux, les actifs IRA et 401 (k) qui sont distribués et non transférés à un autre IRA ou à un régime de retraite admissible seront soumis à l’impôt sur le revenu. Ils peuvent également être soumis à une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous avez moins de 59 ans et demi.
Points clés à retenir
- Vous pouvez généralement acheter et vendre une variété d’investissements dans un IRA, ce qui facilite l’investissement dans un fonds plus liquide.
- Les actifs disponibles pour l’investissement dans un IRA dépendra en grande partie du dépositaire ou du courtier que vous avez choisi pour héberger votre compte.
- Les régimes 401 (k) ont généralement des options d’investissement limitées, mais dans des circonstances très spécifiques, vous pouvez être admissible à retirer des fonds avant la retraite et à investir l’argent ailleurs.
Rollovers IRA
Vous pourrez peut-être modifier vos investissements IRA ou même transférer votre compte vers une autre institution financière qui offre les types d’options que vous préférez. Renseignez-vous auprès de votre institution financière concernant ses politiques pour autoriser les transferts, car certains IRA nécessitent une période d’investissement minimum afin d’éviter des frais de résiliation anticipée. Tant qu’unroulement admissible est effectué dans les 60 jours suivant le retrait des fonds à transférer, il n’y a pas de pénalité de retrait anticipé.
Dans le cadre de votre plan IRA, vous pouvez investir dans un nombre illimité d’actifs, y compris des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (ETF). Certains dépositaires IRA autorisent même des produits de base ou des biens immobiliers. Vous devrez peut-être payer à votre dépositaire des frais de courtage ou une commission pour négocier à l’intérieur de celui-ci, mais tant qu’il reste dans votre IRA, il n’y a pas de pénalités fiscales.
401 (k) Événements déclencheurs de retrait
Le plan 401 (k) est une autre affaire. Vous ne pouvez retirer des actifs de votre plan 401 (k) que si vous rencontrez un événement déclencheur (voir la liste ci-dessous). Si vous en faites l’expérience, vous pouvez rouler vos actifs 401 (k) dans un IRA traditionnel ou un autre plan qualifié.
En règle générale, les plans 401 (k) offrent aux participants un nombre limité d’options de placement, comme une poignée de fonds communs de placement et parfois des contrats de rente et des actions de la société, de sorte que le transfert de fonds vers un autre compte de retraite peut donner plus de choix.
Pour la plupart des plans 401 (k), les événements déclencheurs sont les suivants:
- Atteindre l’âge de la retraite : il s’agit généralement de 59 ans et demi, mais cela peut être plus tôt ou aussi tard que 65 ans.
- Cessation d’emploi : Vous n’êtes plus employé par l’entreprise qui offre le plan 401 (k) en question.
- Décès : dans ce cas, vos bénéficiaires sont autorisés à distribuer vos biens.
- Invalidité : Le document qui régit le régime 401 (k) fournit généralement une définition de «invalidité», qui peut varier d’un régime à l’autre.
- Fin du régime : Votre employeur met fin au régime 401 (k) et ne le remplace pas par un autre régime qualifié.
L’IRS impose une pénalité de 10% sur les fonds retirés tôt pour dissuader les épargnants de puiser prématurément dans leurs actifs de retraite; cependant, il existe certaines exceptions à la règle selon laquelle les retraits anticipés sont autorisés.
Retraits en service
Si aucun des événements déclencheurs ci-dessus ne se produit, vous ne pouvez pas retirer des actifs de votre compte 401 (k) à moins que le plan ne permette un retrait en service (qui peut se produire en l’absence d’un événement déclencheur).
Certains plans 401 (k) limitent les retraits en service à certaines circonstances. Vous pouvez, par exemple, avoir droit à un retrait si vous avez besoin d’argent pour payer vos frais médicaux, votre hypothèque ou votre loyer.4 L’ administrateur de votre régime sera en mesure d’expliquer si votre régime comporte ces dispositions et les limitations applicables.
Impact de la loi CARES
À la suite de la loi sur l’aide, le soulagement et la sécurité économique du coronavirus (loi CARES ) de 2020, destinée à fournir un soulagement économique au milieu de la pandémie COVID-19, certains changements temporaires ont été mis en place pour l’année d’imposition concernant les retraits des régimes de retraite et passif d’impôt. Les modifications suivantes s’appliquent aux participants éligibles.
Un participant admissible est une personne qui a reçu un diagnostic de COVID-19, dont un conjoint ou une personne à charge a reçu un diagnostic de COVID-19, ou qui a connu une mise à pied, un congé, une réduction des heures ou une incapacité de travailler en raison du COVID-19 ou d’un manque de garde d’enfants à cause du COVID-19.
La loi stipule que les participants éligibles peuvent prendre un retrait anticipé d’un maximum de 100 000 $ de 401 (k) s, 403 (b) s, 457 et IRA traditionnels sans payer une pénalité de 10%. La loi suspend également la retenue d’impôt obligatoire de 20% qui accompagne normalement les distributions anticipées des régimes de retraite en milieu de travail, y compris 401 (k) s. Les IRA n’ont pas d’exigence de retenue d’impôt obligatoire pour un retrait anticipé.
Un particulier a jusqu’à trois ans pour payer les impôts sur le retrait anticipé ou pour redéposer l’argent dans son compte de retraite. Habituellement, l’argent emprunté à un compte doit être remboursé dans les 60 jours.
Les régimes de retraite ne sont pas tenus par la loi d’accepter cette modification des règles de retrait anticipé, mais la plupart des régimes devraient suivre cet exemple.
La loi couvre les retraits effectués entre le 1er janvier 2020 et le 30 décembre 2020.
La ligne de fond
Vous devriez consulter un conseiller financier compétent ou un professionnel de l’investissement avant de prendre des mesures dans l’un des scénarios ci-dessus. Il y a généralement un coût associé à toute consultation (à moins que vous ne puissiez l’obtenir gratuitement auprès de votre employeur), mais cela peut en valoir la peine.