Un homme de 70 ans peut-il ouvrir un IRA?

La possibilité d’ouvrir ou non un compte de retraite individuel (IRA) dépend de plusieurs facteurs, et l’âge n’est que l’un d’entre eux. Voici un aperçu des principales règles régissant les deux types d’IRA: traditionnelle et Roth.

Points clés à retenir

  • Il n’y a pas de limite d’âge pour les contributions aux Roth IRA.
  • Vous pouvez désormais contribuer aux IRA traditionnels au-delà de la limite d’âge précédente de 70 ans et demi, grâce à la loi SECURE.
  • Il n’y a pas de limite d’âge pour ouvrir un nouvel IRA traditionnel tant que vous le financez via un roulement ou un transfert à partir d’un compte de retraite éligible.

Types d’IRA

Un IRA traditionnel permet aux investisseurs de faire des contributions ou des dépôts, et vous recevez une déduction fiscale égale au montant de la contribution dans l’année d’imposition où vous l’avez faite. En retour, vous payez des impôts sur vos retraits ou distributions à la retraite.

Un Roth IRA ne prévoit pas de déduction fiscale pour les contributions. Cependant, tout argent retiré après l’âge de 59 ans et demi est libre d’impôt, ce qui signifie qu’aucun impôt sur le revenu n’est appliqué aux montants retirés.

Vous disposez de 15 mois pour verser vos contributions de participant pour une année donnée (généralement du 1er janvier au 15 avril de l’année suivante) et l’IRS vous permet de placer votre argent dans un large éventail d’investissements, y compris des actions, des obligations et les fonds qui contiennent un panier de titres, tels que les fonds communs de placement et les fonds négociés en bourse (FNB).

Cependant, il existe certaines règles et restrictions, notamment les limites de cotisation, l’âge et les exigences de revenu.

Ton âge

Commençons par l’âge. Pour les Roth IRA, c’est simple: il n’y a pas de limite d’âge. Pour les IRA traditionnels, il n’y a pas de limite d’âge si vous créez un nouvel IRA auquel vous transférerez ou transférerez des un plan qualifié ou un compte 403 (b) ou 457 (b)..

De plus, il n’y a pas de limite d’âge pour les contributions aux IRA traditionnels à la suite de l’adoption par le Congrès américain duSECURE Act en 2019. Auparavant, les personnes n’étaient autorisées à verser des contributions que si elles n’avaient pas atteint l’âge de 70 ans et demi l’année où elles le faisaient. première contribution.

En bref, si vous avez plus de 70 ans et demi, vous pouvez désormais contribuer à un IRA traditionnel au-delà de cet âge tant que vous travaillez.

Limites de contribution

Le montant maximal que vous êtes autorisé à contribuer – oulimite de contribution – à un IRA traditionnel ou Roth pour l’année d’imposition 2020 et l’année d’imposition 2021 est de 7 000 $ chacun si vous avez plus de 50 ans – 6 000 $ plus une contribution de rattrapage de 1 000 $ chacun an.

Revenu

Pour les deux types d’IRA, vous devez avoir un revenu gagné, ou ce que l’ Internal Revenue Service (IRS) appelle une «compensation imposable», pour contribuer. Cela comprend les salaires et traitements, les commissions, les revenus d’un travail indépendant, les pensions alimentaires et les indemnités distinctes d’entretien et de combat non imposables.

Ce qui ne compte pas, ce sont les gains et les bénéfices de la propriété, les revenus d’intérêts et de dividendes, les revenus de pension ou de rente, les rémunérations différées, les revenus de certaines sociétés de personnes et «tout montant que vous excluez du revenu.

Si vous gagnez moins de 7 000 $, vous ne pouvez contribuer que dans la mesure où vous gagnez. Dans le cas d’un Roth IRA, votre statut de déclaration de revenus et un revenu élevé peuvent également réduire votre contribution.

Remise sur les impôts

La déduction fiscale pour les contributions aux IRA traditionnels peut varier, selon certaines conditions. Si un régime de retraite au travail vous couvre, vous ou votre conjoint, vous ne pourrez peut-être pas déduire une partie ou la totalité de votre contribution de vos impôts. Cependant, votre revenu est un déterminant clé ainsi que votre statut de déclaration de revenus, comme le dépôt conjoint, célibataire, veuve ou marié séparément.

Cependant, si vous et votre conjoint n’êtes pas couverts par un régime au travail et que votre statut de déclaration de revenus est célibataire, marié, conjointement ou séparément, vous pouvez bénéficier de la déduction fiscale complète quel que soit votre revenu.

La ligne de fond

Si vous n’êtes pas admissible à faire une contribution de participant à un IRA traditionnel, parlez à votre fiscaliste de faire une contribution à un Roth IRA à la place. Ils peuvent vous aider à déterminer si cette alternative convient à votre profil financier.