Puis-je avoir à la fois un Roth et un IRA traditionnel?
Vous pouvez maintenir à la fois un IRA traditionnel et un Roth IRA, tant que votre contribution totale ne dépasse pas les limites de l’Internal Revenue Service (IRS) pour une année donnée, et que vous remplissez certaines autres conditions d’éligibilité.
La limite de l’IRS pour 2020 et 2021 est de 6000 $ pour le traditionnel et le Roth IRA combiné. Si vous êtes âgé de 50 ans ou plus, une disposition de rattrapage vous permet de verser 1 000 $ supplémentaires, pour un total combiné de 7 000 $.
Points clés à retenir
- Vous pourrez peut-être contribuer à la fois à un Roth et à un IRA traditionnel, dans les limites fixées par l’IRS, soit un total de 6000 $ entre tous les comptes IRA en 2020 et 2021.
- Ces deux types d’IRA ont également des conditions d’éligibilité que vous devrez remplir.
- Avant de contribuer à l’un ou l’autre, assurez-vous de maximiser vos plans de retraite au travail.
Répartir vos contributions
Une personne de moins de 50 ans pourrait contribuer 3 000 $ à un IRA traditionnel et 3 000 $ supplémentaires à un Roth IRA. La question de savoir si vos contributions IRA traditionnelles sont déductibles d’impôt et si vous êtes éligible à contribuer à un Roth IRA dépendra de votre revenu et d’autres facteurs.
Dans un IRA traditionnel, vous paierez généralement de l’impôt sur le revenu que vous cotisez lorsque vous retirez l’argent à la retraite. Le revenu que vous contribuez à un Roth IRA est également imposable, mais vous payez généralement cet impôt avant de verser les fonds, de sorte que les retraits d’un Roth ne sont pas imposés si vous remplissez certaines conditions.
Si vous pouvez vous le permettre, et si vous êtes admissible aux deux, le fait d’avoir les deux types d’IRA vous donne le choix entre un revenu imposable ou non imposable lorsque vous effectuez éventuellement vos retraits.
IRA traditionnel ou Roth IRA: comment décider
Avant même d’envisager un IRA traditionnel ou Roth, vous voudrez peut-être vous assurer de profiter pleinement de votre plan 401 (k) ou d’un autre plan de retraite en milieu de travail, si votre employeur en propose un. Voici quelques raisons pour lesquelles cela a du sens:
- Les régimes de retraite d’entreprise ont généralement des limites de cotisation plus élevées qu’un IRA traditionnel ou Roth. Le plafond de cotisation 401 (k) des employés pour 2020 et 2021 est de 19 500 $, tandis que le plafond de cotisation combiné de l’employeur et de l’employé est de 57 000 $ pour 2020 et 58 000 $ pour 2021. Pour les participants âgés de 50 ans et plus, le plafond de cotisation supplémentaire de «rattrapage» pour 2020 et 2021 est de 6 500 $.
- De nombreux employeurs égaleront vos cotisations, qui sont essentiellement de l’argent gratuit. Si vous n’êtes pas satisfait des choix d’investissement dans votre plan 401 (k), les conseillers financiers suggèrent souvent de contribuer au moins suffisamment pour obtenir le match complet de l’employeur, puis d’investir votre autre épargne-retraite ailleurs, comme dans un IRA.
Vous devez avoir un revenu gagné pour contribuer à un Roth ou à un IRA traditionnel. Les revenus de placement ne sont pas admissibles.
Admissibilité aux IRA traditionnels et Roth
Il n’y a pas de limite de revenu sur l’admissibilité à un IRA traditionnel. Cependant, la mesure dans laquelle vos cotisations sont déductibles d’impôt dépend de votre revenu ainsi que du fait que vous ou votre conjoint, si vous êtes marié, avez accès à un régime employeur au travail.
Il existe cependant revenu brut ajusté modifié (MAGI) est de 208 000 $ ou plus pour 2021 (206 000 $ pour 2020), vous n’êtes pas admissible à un Roth IRA.
Les deux types d’IRA doivent également être financés avec un revenu gagné plutôt que, par exemple, un revenu de placement.